Perjanjian Basel merujuk kepada sekumpulan peraturan pengawasan perbankan yang ditetapkan oleh Jawatankuasa Basel Pengawasan Perbankan (BCBS). Mereka dikembangkan selama beberapa tahun antara 1980 dan 2011, mengalami beberapa pengubahsuaian selama bertahun-tahun.
Perjanjian Basel dibentuk dengan tujuan untuk mewujudkan kerangka peraturan antarabangsa untuk menguruskan risiko kredit Risiko kredit Risiko kredit adalah risiko kerugian yang mungkin berlaku akibat kegagalan mana-mana pihak mematuhi terma dan syarat kontrak kewangan, terutamanya, dan risiko pasaran. Fungsi utama mereka adalah untuk memastikan bahawa bank memiliki simpanan tunai yang mencukupi untuk memenuhi kewajipan kewangan mereka dan bertahan dalam masalah kewangan dan ekonomi. Mereka juga bertujuan untuk mengukuhkan tadbir urus korporat Tadbir urus korporat Tadbir urus korporat adalah sesuatu yang sama sekali berbeza dengan aktiviti pengurusan operasi harian yang dilaksanakan oleh eksekutif syarikat. Ini adalah sistem, pengurusan risiko, dan ketelusan.
Peraturan tersebut dianggap sebagai seperangkat peraturan yang paling komprehensif yang mengatur sistem perbankan internasional. Perjanjian Basel dapat dipecah menjadi Basel I, Basel II, dan Basel III.
Basel I
Basel I, juga dikenal sebagai Basel Capital Accord, dibentuk pada tahun 1988. Ia dibentuk sebagai tindak balas terhadap peningkatan jumlah bank antarabangsa dan peningkatan integrasi dan saling bergantung antara pasaran kewangan. Pengawal selia di beberapa negara khawatir bank antarabangsa tidak memiliki simpanan tunai yang mencukupi. Oleh kerana pasaran kewangan antarabangsa sangat terintegrasi pada masa itu, kegagalan satu bank besar boleh menyebabkan krisis di beberapa negara.
Basel I dikuatkuasakan oleh undang-undang di negara-negara G10 pada tahun 1992, tetapi lebih dari 100 negara menerapkan peraturan dengan penyesuaian kecil. Peraturan tersebut bertujuan untuk meningkatkan kestabilan sistem kewangan dengan menetapkan syarat rizab minimum untuk bank antarabangsa.
Ini juga menyediakan kerangka kerja untuk menguruskan risiko kredit melalui penimbangan risiko aset yang berbeza. Menurut Basel I, aset diklasifikasikan kepada empat kategori berdasarkan bobot risiko:
- 0% untuk aset tanpa risiko (tunai, bon perbendaharaan)
- 20% untuk pinjaman kepada bank atau sekuriti lain dengan penarafan kredit tertinggi Penilaian Kredit Penilaian kredit adalah pendapat agensi kredit tertentu mengenai kemampuan dan kesediaan entiti (kerajaan, perniagaan, atau individu) untuk memenuhi kewajiban kewangannya dengan lengkap dan dalam jangka masa yang ditetapkan. Penilaian kredit juga menandakan kemungkinan debitur akan ingkar.
- 50% untuk gadai janji kediaman
- 100% untuk hutang korporat
Bank dengan kehadiran antarabangsa yang signifikan diharuskan menyimpan 8% daripada aset berwajaran risiko mereka sebagai simpanan tunai. Bank antarabangsa dipandu untuk memperuntukkan modal untuk pelaburan berisiko rendah. Bank juga diberi insentif untuk melabur dalam hutang negara dan gadai janji kediaman berbanding hutang korporat.
Basel II
Basel II, perpanjangan dari Basel I, diperkenalkan pada tahun 2004. Basel II memasukkan penambahan peraturan baru dan berpusat pada peningkatan tiga masalah utama - keperluan modal minimum, mekanisme penyeliaan dan ketelusan, dan disiplin pasaran.
Basel II membuat pengurusan risiko yang lebih komprehensif Pengurusan Risiko Pengurusan risiko merangkumi pengenalpastian, analisis, dan tindak balas terhadap faktor risiko yang menjadi sebahagian daripada kehidupan perniagaan. Ia biasanya dilakukan dengan rangka kerja. Ia melakukannya dengan membuat ukuran standar untuk risiko kredit, operasi, dan pasar. Bank wajib menggunakan langkah-langkah ini untuk menentukan keperluan modal minimum mereka.
Batasan utama Basel I adalah bahawa keperluan modal minimum ditentukan dengan melihat risiko kredit sahaja. Ini menyediakan sistem pengurusan risiko separa, karena risiko operasi dan pasar tidak diendahkan.
Basel II membuat langkah standard untuk mengukur risiko operasi. Ia juga memfokuskan pada nilai pasaran, bukan nilai buku, ketika melihat pendedahan kredit. Selain itu, ini memperkuat mekanisme penyeliaan dan ketelusan pasar dengan mengembangkan persyaratan pengungkapan untuk mengawasi peraturan. Akhirnya, memastikan peserta pasaran memperoleh akses maklumat yang lebih baik.
Basel III
Krisis Kewangan Global 2008 2008-2009 Krisis Kewangan Global Krisis Kewangan Global 2008-2009 merujuk kepada krisis kewangan besar-besaran yang dihadapi dunia dari tahun 2008 hingga 2009. Krisis kewangan membawa kesan kepada individu dan institusi di seluruh dunia, dengan berjuta-juta orang Amerika sangat terpengaruh. Institusi kewangan mulai tenggelam, banyak yang diserap oleh entiti yang lebih besar, dan Pemerintah AS terpaksa menawarkan dana jaminan yang memperlihatkan kelemahan sistem kewangan antarabangsa dan menyebabkan terciptanya Basel III. Peraturan Basel III dibuat pada November 2010 setelah krisis kewangan; namun, ia masih belum dilaksanakan. Pelaksanaannya terus ditangguhkan dalam beberapa tahun terakhir dan diharapkan terjadi pada Januari 2022.
Basel III mengenal pasti sebab-sebab utama yang menyebabkan krisis kewangan. Ini termasuk tadbir urus korporat dan pengurusan kecairan yang buruk, struktur modal yang terlalu banyak disebabkan oleh kekurangan sekatan peraturan, dan insentif yang tidak selaras di Basel I dan II.
Basel III memperkukuhkan keperluan modal minimum yang dinyatakan dalam Basel I dan II. Di samping itu, ia memperkenalkan pelbagai keperluan nisbah modal, leverage, dan kecairan. Menurut peraturan di Basel III, bank diharuskan untuk menjaga nisbah kewangan berikut:
Juga, Basel III merangkumi keperluan rizab modal baru dan langkah-langkah antiklik untuk meningkatkan rizab dalam tempoh pengembangan kredit dan untuk melonggarkan keperluan semasa tempoh pengurangan pinjaman. Di bawah garis panduan baru, bank dikategorikan ke dalam kumpulan yang berbeza berdasarkan ukuran dan kepentingan keseluruhan bagi ekonomi. Bank yang lebih besar dikenakan syarat rizab yang lebih tinggi kerana kepentingannya yang lebih besar terhadap ekonomi.
Perjanjian Basel sangat penting untuk fungsi pasaran kewangan antarabangsa. Mereka tidak boleh terus-menerus dan perlu terus diperbaharui berdasarkan keadaan pasaran sekarang dan pelajaran dari masa lalu.
Bacaan Berkaitan
Kewangan adalah penyedia rasmi perakuan Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ akreditasi adalah standard global untuk penganalisis kredit yang merangkumi kewangan, perakaunan, analisis kredit, analisis aliran tunai , pemodelan perjanjian, pembayaran pinjaman, dan banyak lagi. program pensijilan, yang direka untuk membantu sesiapa sahaja menjadi penganalisis kewangan bertaraf dunia. Untuk terus memajukan kerjaya anda, sumber Kewangan tambahan di bawah akan berguna:
- Rizab Bank Rizab Bank Rizab bank adalah simpanan tunai minimum yang mesti disimpan oleh institusi kewangan pada waktu tertentu. Keperluan simpanan tunai minimum
- Nisbah Kecukupan Modal Rasio Kecukupan Modal (CAR) Nisbah Kecukupan Modal menetapkan standard untuk bank dengan melihat kemampuan bank untuk membayar liabiliti, dan bertindak balas terhadap risiko kredit dan risiko operasi. Bank yang mempunyai CAR yang baik mempunyai modal yang cukup untuk menyerap kerugian yang berpotensi. Oleh itu, ia mempunyai risiko yang lebih rendah untuk menjadi tidak larut dan kehilangan wang pendeposit.
- Ekuiti Biasa Tier 1 (CET1) Ekuiti Biasa Tier 1 (CET1) Ekuiti Biasa Tier 1 (CET1) adalah komponen Tier 1 Capital, dan merangkumi saham biasa dan perolehan tertahan. Pelaksanaan CET1 dimulakan
- Aset berwajaran risiko Aset berwajaran risiko Aset berwajaran risiko adalah istilah perbankan yang merujuk kepada sistem klasifikasi aset yang digunakan untuk menentukan modal minimum yang harus disimpan oleh bank sebagai rizab untuk mengurangkan risiko kebangkrutan. Mengekalkan jumlah modal minimum dapat membantu mengurangkan risiko.
