Kadar Tahunan Berkesan (EAR) adalah kadar faedah Bunga Belanja faedah timbul daripada syarikat yang membiayai melalui hutang atau pajakan modal. Faedah terdapat dalam penyata pendapatan, tetapi juga dapat dikira melalui jadual hutang. Jadual tersebut harus menggariskan semua hutang utama yang dimiliki syarikat pada kunci kira-kira, dan mengira faedah dengan menggandakan yang sebenarnya diperolehi dari pelaburan atau dibayar atas pinjaman sebagai hasil daripada penggabungan bunga dalam jangka waktu tertentu. Ia biasanya lebih tinggi daripada kadar nominal dan digunakan untuk membandingkan produk kewangan yang berbeza yang mengira faedah tahunan dengan tempoh penggabungan yang berlainan - mingguan, bulanan, tahunan, dan lain-lain. Menambah bilangan tempoh penggabungan menjadikan kadar faedah tahunan efektif meningkat seiring dengan berjalannya waktu .
Kadar tahunan efektif biasanya lebih tinggi daripada kadar nominal kerana kadar nominal mengutip kadar peratusan tahunan tanpa mengira. Menambah bilangan tempoh penggabungan meningkatkan kadar tahunan efektif berbanding dengan kadar nominal. Untuk memusingkannya, pelaburan yang digabungkan setiap tahun akan mempunyai kadar tahunan efektif yang sama dengan kadar nominalnya. Namun, jika pelaburan yang sama digabungkan setiap suku tahun, kadar tahunan efektif akan lebih tinggi.
Apakah Formula untuk Kadar Tahunan Berkesan?
Formula untuk EAR adalah:
Kadar Tahunan Berkuatkuasa = (1 + (kadar faedah nominal / bilangan tempoh penggabungan)) ^ (bilangan tempoh penggabungan) - 1
Sebagai contoh:
Union Bank menawarkan kadar faedah nominal 12% pada sijil depositnya kepada Encik Obama, seorang pelanggan bank. Pelanggan pada mulanya melabur $ 1,000 dan bersetuju untuk faedah dikompaun setiap bulan selama satu tahun penuh. Sebagai hasil penggabungan, kadar faedah efektif adalah 12.683%, di mana wang itu meningkat sebanyak $ 126.83 selama satu tahun, walaupun faedah ditawarkan hanya pada 12%.
Kalkulator Kadar Tahunan Berkesan
Di bawah ini adalah tangkapan skrin kalkulator kadar tahunan efektif percuma (EAR) Kewangan.
Seperti yang anda lihat dalam contoh di atas, kadar faedah nominal 8.0% dengan 12 tempoh penggabungan setiap tahun sama dengan kadar peratusan tahunan (EAPR) efektif sebanyak 8.3%.
Muat turun Templat Percuma
Masukkan nama dan e-mel anda dalam borang di bawah dan muat turun templat percuma sekarang!
Apakah Kadar Faedah Nominal?
Kadar faedah nominal adalah kadar yang dinyatakan yang ditunjukkan oleh instrumen kewangan yang dikeluarkan oleh pemberi pinjaman atau penjamin. Kadar ini adalah asas untuk pengiraan untuk memperoleh jumlah faedah yang terhasil dari penggabungan prinsipal ditambah faedah dalam jangka waktu tertentu. Pada dasarnya, ini adalah harga wang sebenar yang dibayar oleh peminjam kepada pemberi pinjaman atau yang diterima oleh pelabur daripada penerbit.
Apakah Tempoh Penggabungan?
Tempoh penggabungan adalah jangka waktu selepas pinjaman atau faedah pelaburan yang tertunggak ditambahkan ke jumlah pokok pinjaman atau pelaburan tersebut. Tempohnya boleh dilakukan setiap hari, mingguan, bulanan, suku tahunan, atau setengah tahunan, bergantung pada syarat yang dipersetujui oleh pihak yang terlibat. Oleh kerana bilangan tempoh penggabungan meningkat, begitu juga jumlah faedah yang diperoleh atau dibayar atas wang yang digunakan. Penggabungan suku tahunan menghasilkan pulangan yang lebih tinggi daripada penggabungan separuh tahunan, sementara penggabungan bulanan menghasilkan lebih banyak daripada penggabungan setiap suku tahun, dan penggabungan harian menghasilkan lebih banyak daripada bulanan.
Ketahui Lebih Lanjut Mengenai Kadar Faedah
Untuk mengetahui lebih lanjut mengenai kadar faedah, lihat kursus kewangan dan perakaunan dalam talian percuma Kewangan!
Seberapa Pentingnya Tahunan Berkesan dalam Perniagaan?
Kadar faedah tahunan efektif adalah kaedah yang berguna untuk menilai pulangan pelaburan sebenar dan memastikan perbelanjaan faedah yang dibayar untuk pinjaman. Peminjam perlu mempunyai pemahaman yang kuat tentang kesan kos hutang Kos hutang Kos hutang adalah pulangan yang diberikan oleh syarikat kepada pemegang debitur dan pemiutang. Kos hutang digunakan dalam pengiraan WACC untuk analisis penilaian. mempunyai perniagaan mereka, kerana ia akan mempengaruhi keuntungan dan keselesaan mereka.
Perbelanjaan faedah yang lebih tinggi menurunkan nisbah liputan faedah Nisbah Liputan Nisbah Perlindungan digunakan untuk mengukur kemampuan syarikat untuk membayar kewajipan kewangannya. Nisbah yang lebih tinggi menunjukkan kemampuan yang lebih besar untuk memenuhi kewajiban bagi syarikat, yang dapat mengurangkan kemampuannya untuk membayar hutang di masa depan. Selain itu, perbelanjaan faedah yang lebih tinggi akan menurunkan pendapatan bersih dan keuntungan syarikat (semuanya sama).
Sebaliknya, pelabur akan mendapat keuntungan sekiranya kadar faedah efektif lebih besar daripada kadar nominal yang ditawarkan oleh penerbit. Mereka juga menggunakan kadar ini untuk membandingkan pelbagai portfolio pelaburan dengan menggunakan tempoh penggabungan yang berbeza untuk membuat keputusan yang berkesan.
Lebih banyak pembelajaran
Finance adalah penyedia global Program Pensijilan Pemodelan Kewangan Sijil FMVA® Sertai 350,600+ pelajar yang bekerja untuk syarikat seperti Amazon, JP Morgan, dan Ferrari, yang direka untuk mengajar sesiapa sahaja untuk menjadi penganalisis kewangan bertaraf dunia. Sekiranya anda berminat untuk memajukan kerjaya anda dalam kewangan korporat, artikel Kewangan ini akan membantu anda dalam perjalanan:
- Purata Timbang Modal Modal (WACC) WACC WACC adalah Kos Modal Tertimbang Modal syarikat dan mewakili kos modal campurannya termasuk ekuiti dan hutang. Rumus WACC ialah = (E / V x Re) + ((D / V x Rd) x (1-T)). Panduan ini akan memberikan gambaran keseluruhan mengenai apa itu, mengapa ia digunakan, cara menghitungnya, dan juga menyediakan kalkulator WACC yang boleh dimuat turun
- EBITDA EBITDA EBITDA atau Pendapatan Sebelum Faedah, Cukai, Susut Nilai, Pelunasan adalah keuntungan syarikat sebelum mana-mana pemotongan bersih ini dibuat. EBITDA memberi tumpuan kepada keputusan operasi perniagaan kerana melihat keuntungan perniagaan daripada operasi teras sebelum kesan struktur modal. Formula, contoh
- Titik Asas (bps) Titik Asas (BPS) Titik Asas (BPS) Titik Dasar (BPS) adalah metrik yang biasa digunakan untuk mengukur perubahan dalam kadar faedah. Titik asas adalah seperseratus satu peratus. Lihat contoh. Metrik ini
- XIRR vs IRR XIRR vs IRR Mengapa menggunakan XIRR vs IRR. XIRR memberikan tarikh tertentu untuk setiap aliran tunai individu menjadikannya lebih tepat daripada IRR ketika membina model kewangan di Excel.
- Perbankan Pelaburan Perbankan Pelaburan Perbankan pelaburan adalah pembahagian bank atau institusi keuangan yang melayani pemerintah, perusahaan, dan institusi dengan menyediakan layanan penasihat pengunderaitan (pengumpulan modal) dan penggabungan dan pengambilalihan (M&A). Bank pelaburan bertindak sebagai perantara
- Pemodelan Kewangan Apa itu Pemodelan Kewangan Pemodelan kewangan dilakukan di Excel untuk meramalkan prestasi kewangan syarikat. Gambaran keseluruhan mengenai apa itu model kewangan, bagaimana & mengapa membina model.
