Apa itu Analisis Kewangan?

Analisis kewangan melibatkan penggunaan data kewangan Data Kewangan Di mana untuk mencari data untuk penganalisis kewangan - Bloomberg, CapitalIQ, PitchBook, EDGAR, SEDAR dan lebih banyak sumber data kewangan untuk penganalisis kewangan dalam talian untuk menilai prestasi syarikat dan membuat cadangan mengenai bagaimana ia dapat meningkatkan masa depan . Penganalisis Kewangan Pensijilan FMVA® Sertai 350,600+ pelajar yang bekerja untuk syarikat seperti Amazon, JP Morgan, dan Ferrari terutamanya menjalankan tugas mereka di Excel, menggunakan hamparan untuk menganalisis data sejarah dan membuat unjuran bagaimana mereka fikir syarikat akan berprestasi di masa depan . Panduan ini akan merangkumi jenis analisis kewangan yang paling biasa dilakukan oleh profesional. Ketahui lebih lanjut dalam Kursus Asas Analisis Kewangan Kewangan.

Jenis Analisis Kewangan

Jenis Analisis Kewangan

Jenis analisis kewangan yang paling biasa adalah:

  1. Tegak
  2. Melintang
  3. Memanfaatkan
  4. Pertumbuhan
  5. Keuntungan
  6. Kecairan
  7. Kecekapan
  8. Aliran tunai
  9. Kadar Pulangan
  10. Penilaian
  11. Senario & Sensitiviti
  12. Varians

Analisis menegak

Analisis kewangan jenis ini melibatkan melihat pelbagai komponen penyata pendapatan Penyata Pendapatan Penyata Pendapatan adalah salah satu penyata kewangan teras syarikat yang menunjukkan keuntungan dan kerugian mereka dalam jangka masa tertentu. Keuntungan atau kerugian ditentukan dengan mengambil semua pendapatan dan mengurangkan semua perbelanjaan dari kedua-dua aktiviti operasi dan bukan operasi. Penyata ini adalah salah satu daripada tiga penyata yang digunakan dalam kedua-dua kewangan korporat (termasuk pemodelan kewangan) dan perakaunan. dan membahagikannya dengan hasil untuk menyatakannya sebagai peratusan. Agar latihan ini menjadi paling berkesan, hasilnya harus ditanda aras terhadap syarikat lain dalam industri yang sama untuk melihat sejauh mana prestasi syarikat.

Proses ini kadang-kadang disebut penyata pendapatan berukuran biasa, kerana ia membolehkan seorang penganalisis membandingkan syarikat dengan ukuran yang berbeza dengan menilai margin mereka dan bukannya dolar mereka.

Analisis Mendatar

Analisis mendatar melibatkan pengambilan data kewangan selama beberapa tahun dan membandingkannya antara satu sama lain untuk menentukan kadar pertumbuhan. Ini akan membantu penganalisis menentukan sama ada syarikat berkembang atau merosot, dan mengenal pasti trend penting.

Semasa membina model kewangan Apa itu Pemodelan Kewangan Pemodelan kewangan dilakukan di Excel untuk meramalkan prestasi kewangan syarikat. Gambaran keseluruhan mengenai apa itu model kewangan, bagaimana & mengapa membina model. , biasanya terdapat sekurang-kurangnya tiga tahun maklumat kewangan sejarah dan lima tahun maklumat ramalan. Ini memberikan 8+ tahun data untuk melakukan analisis trend yang bermakna, yang dapat ditanda aras berbanding syarikat lain dalam industri yang sama.

Analisis Mendatar dalam Kewangan

Imej: Kursus Analisis Kewangan Kewangan.

Analisis Leverage

Nisbah leverage adalah salah satu kaedah yang paling biasa digunakan oleh penganalisis untuk menilai prestasi syarikat. Metrik kewangan tunggal, seperti jumlah hutang, mungkin tidak begitu berwawasan sendiri, jadi bermanfaat untuk membandingkannya dengan jumlah ekuiti syarikat untuk mendapatkan gambaran lengkap mengenai struktur modal. Hasilnya adalah nisbah hutang / ekuiti Nisbah Hutang ke Ekuiti Nisbah Hutang kepada Ekuiti adalah nisbah leveraj yang mengira nilai jumlah hutang dan liabiliti kewangan terhadap jumlah ekuiti pemegang saham. .

Contoh nisbah biasa termasuk:

  • Nisbah Hutang / Ekuiti Nisbah Hutang ke Ekuiti Nisbah Hutang kepada Ekuiti adalah nisbah leveraj yang mengira nilai jumlah hutang dan liabiliti kewangan berbanding ekuiti pemegang saham.
  • Nisbah Hutang / Hutang EBITDA / Nisbah Hutang bersih terhadap pendapatan sebelum faedah, cukai, susut nilai, dan pelunasan (EBITDA) mengukur leverage kewangan dan kemampuan syarikat untuk melunaskan hutangnya. Pada dasarnya, nisbah hutang bersih terhadap EBITDA (hutang / EBITDA) memberikan petunjuk berapa lama syarikat perlu beroperasi pada tahap semasa untuk melunaskan semua hutangnya.
  • EBIT / faedah (liputan faedah Nisbah Liputan Faedah Nisbah Perlindungan Bunga (ICR) adalah nisbah kewangan yang digunakan untuk menentukan kemampuan syarikat untuk membayar faedah atas hutang tertunggaknya.)
  • Analisis Dupont Analisis DuPont Pada tahun 1920-an, pihak pengurusan di DuPont Corporation mengembangkan model yang disebut Analisis DuPont untuk penilaian terperinci mengenai keuntungan syarikat - gabungan nisbah, yang sering disebut sebagai piramid nisbah, termasuk analisis leverage dan kecairan

Kesulitan kewangan

Kadar Pertumbuhan

Menganalisis kadar pertumbuhan sejarah dan mengunjurkan masa depan adalah sebahagian besar daripada tugas penganalisis kewangan. Contoh umum menganalisis pertumbuhan termasuk:

  • Tahun ke tahun (YoY YoY (Tahun ke Tahun) YoY adalah singkatan dari Tahun ke Tahun dan merupakan sejenis analisis kewangan yang digunakan untuk membandingkan data siri masa. Berguna untuk mengukur pertumbuhan, mengesan tren)
  • Analisis regresi Analisis regresi Analisis regresi adalah satu set kaedah statistik yang digunakan untuk penganggaran hubungan antara pemboleh ubah bersandar dan satu atau lebih pemboleh ubah bebas. Ia dapat digunakan untuk menilai kekuatan hubungan antara pemboleh ubah dan untuk memodelkan hubungan masa depan di antara mereka.
  • Analisis ke bawah (bermula dengan pemacu pendapatan individu dalam perniagaan)
  • Analisis top-down (bermula dengan ukuran pasaran dan bahagian pasaran)
  • Kaedah ramalan lain Kaedah Ramalan Kaedah Ramalan Teratas. Dalam artikel ini, kami akan menerangkan empat jenis kaedah ramalan pendapatan yang digunakan penganalisis kewangan untuk meramalkan pendapatan masa depan.

Kaedah Ramalan

Imej: Kursus Penganggaran dan Ramalan Kewangan.

Analisis Keuntungan

Keuntungan adalah sejenis penyata pendapatan Penyata Pendapatan Penyata Pendapatan adalah salah satu penyata kewangan teras syarikat yang menunjukkan keuntungan dan kerugian mereka dalam jangka masa tertentu. Keuntungan atau kerugian ditentukan dengan mengambil semua pendapatan dan mengurangkan semua perbelanjaan dari kedua-dua aktiviti operasi dan bukan operasi. Penyata ini adalah salah satu daripada tiga penyata yang digunakan dalam kedua-dua kewangan korporat (termasuk pemodelan kewangan) dan perakaunan. analisis di mana seorang penganalisis menilai betapa menariknya ekonomi perniagaan. Contoh umum langkah-langkah keuntungan termasuk:

  • Nisbah Margin Kasar Gross Margin Nisbah Kasar, juga dikenali sebagai nisbah margin untung kasar, adalah nisbah keuntungan yang membandingkan keuntungan kasar syarikat dengan pendapatannya.
  • Margin EBITDA Margin EBITDA Margin EBITDA = EBITDA / Hasil. Ini adalah nisbah keuntungan yang mengukur pendapatan yang dihasilkan syarikat sebelum cukai, faedah, susut nilai, dan pelunasan. Panduan ini mempunyai contoh dan templat yang boleh dimuat turun
  • Panduan EBIT margin EBIT EBIT bermaksud Pendapatan Sebelum Faedah dan Cukai dan merupakan salah satu subtotal terakhir dalam penyata pendapatan sebelum pendapatan bersih. EBIT juga kadang-kadang disebut sebagai pendapatan operasi dan disebut sebagai ini kerana ia dijumpai dengan menolak semua perbelanjaan operasi (kos pengeluaran dan bukan pengeluaran) dari hasil penjualan.
  • Margin keuntungan bersih Margin Untung Bersih Margin Untung Bersih (juga dikenali sebagai "Margin Untung" atau "Nisbah Margin Untung Bersih") adalah nisbah kewangan yang digunakan untuk mengira peratusan keuntungan yang dihasilkan syarikat daripada jumlah pendapatannya. Ini mengukur jumlah keuntungan bersih yang diperoleh syarikat per dolar hasil yang diperoleh.

Analisis Keuntungan Kewangan

Ketahui lebih lanjut dalam Kursus Asas Analisis Kewangan Kewangan.

Analisis Kecairan

Ini adalah sejenis analisis kewangan yang memfokuskan pada kunci kira-kira, terutamanya kemampuan syarikat untuk memenuhi kewajipan jangka pendek (yang perlu dibayar dalam masa kurang dari setahun). Contoh analisis kecairan yang biasa termasuk:

  • Nisbah semasa Formula Nisbah Semasa Formula Nisbah Semasa adalah = Aset Semasa / Liabiliti Semasa. Nisbah semasa, juga dikenali sebagai nisbah modal kerja, mengukur kemampuan perniagaan untuk memenuhi obligasi jangka pendeknya yang akan jatuh tempo dalam setahun. Nisbah tersebut mempertimbangkan berat aset semasa berbanding jumlah liabiliti semasa. Ini menunjukkan kesihatan kewangan syarikat
  • Nisbah Ujian Asid-Nisbah Ujian Asid-Nisbah Ujian Asid, juga dikenali sebagai nisbah cepat, adalah nisbah kecairan yang mengukur seberapa mencukupi aset jangka pendek syarikat dapat menanggung liabiliti semasa
  • Nisbah Tunai Nisbah Tunai Nisbah tunai, kadang-kadang disebut sebagai nisbah aset tunai, adalah metrik kecairan yang menunjukkan keupayaan syarikat untuk membayar obligasi hutang jangka pendek dengan tunai dan setara tunai. Berbanding dengan nisbah kecairan seperti nisbah semasa dan nisbah cepat, nisbah tunai adalah ukuran yang lebih ketat dan lebih konservatif
  • Modal kerja bersih Modal Kerja Bersih Modal Kerja Bersih (NWC) adalah perbezaan antara aset semasa syarikat (bersih tunai) dan liabiliti semasa (bersih hutang) pada kunci kira-kira. Ini adalah ukuran kecairan syarikat dan kemampuannya untuk memenuhi kewajipan jangka pendek serta operasi dana perniagaan. Kedudukan yang ideal adalah

Nisbah semasaFormula Nisbah Semasa Rumus Nisbah Semasa adalah = Aset Semasa / Liabiliti Semasa. Nisbah semasa, juga dikenali sebagai nisbah modal kerja, mengukur kemampuan perniagaan untuk memenuhi obligasi jangka pendeknya yang akan jatuh tempo dalam setahun. Nisbah tersebut mempertimbangkan berat aset semasa berbanding jumlah liabiliti semasa. Ini menunjukkan kesihatan kewangan syarikat

Analisis Kecekapan

Nisbah kecekapan adalah bahagian penting dari sebarang analisis kewangan yang mantap. Nisbah ini melihat seberapa baik syarikat menguruskan asetnya dan menggunakannya untuk menjana pendapatan dan aliran tunai.

Nisbah kecekapan biasa merangkumi:

  • Nisbah pusing ganti aset Nisbah Perolehan Aset Nisbah pusing ganti aset, juga dikenali sebagai nisbah perolehan aset keseluruhan, mengukur kecekapan dengan mana syarikat menggunakan asetnya untuk menghasilkan penjualan. Syarikat dengan nisbah perolehan aset yang tinggi beroperasi dengan lebih cekap berbanding pesaing dengan nisbah yang lebih rendah.
  • Nisbah pusing ganti aset tetap Perolehan Aset Tetap Perolehan Aset Tetap (FAT) adalah nisbah kecekapan yang menunjukkan seberapa baik atau cekap perniagaan menggunakan aset tetap untuk menjana penjualan. Nisbah ini membahagikan penjualan bersih menjadi aset tetap bersih, sepanjang tempoh tahunan. Aset tetap bersih merangkumi jumlah harta tanah, loji, dan peralatan ditolak susutnilai terkumpul
  • Nisbah penukaran tunai Nisbah Penukaran Tunai Nisbah Penukaran Tunai (CCR), juga dikenali sebagai kadar penukaran tunai, adalah alat pengurusan kewangan yang digunakan untuk menentukan nisbah antara aliran tunai syarikat dengan keuntungan bersihnya. Dengan kata lain, ini adalah kadar di mana syarikat dapat mengubah aliran keluar tunai menjadi aliran masuk tunai. Syarikat menggunakan CCR untuk menentukan sama ada
  • Nisbah perolehan inventori Nisbah Perolehan Inventori Nisbah perolehan inventori, juga dikenali sebagai nisbah pusing ganti stok, adalah nisbah kecekapan yang mengukur seberapa berkesan pengurusan inventori. Formula nisbah perolehan inventori adalah sama dengan kos barang yang dijual dibahagikan dengan jumlah keseluruhan atau rata-rata inventori untuk menunjukkan berapa kali inventori “dipusingkan” atau dijual dalam satu tempoh.

Formula Nisbah Perolehan Aset

Aliran tunai

Seperti yang mereka katakan dalam kewangan, wang tunai adalah raja, dan, dengan demikian, penekanan besar diberikan pada kemampuan syarikat untuk menghasilkan aliran tunai. Penganalisis di sebilangan besar kerjaya kewangan menghabiskan banyak masa untuk melihat profil aliran tunai syarikat.

Penyata Aliran Tunai Penyata Aliran Tunai Penyata Aliran Tunai (juga disebut sebagai penyata aliran tunai) adalah salah satu dari tiga penyata kewangan utama yang melaporkan wang tunai yang dihasilkan dan dibelanjakan dalam jangka waktu tertentu (misalnya, sebulan , suku, atau tahun). Penyata aliran tunai bertindak sebagai penghubung antara penyata pendapatan dan kunci kira-kira adalah tempat yang baik untuk memulakan, termasuk melihat setiap tiga bahagian utama: aktiviti operasi, aktiviti pelaburan, dan aktiviti pembiayaan.

Contoh biasa analisis aliran tunai termasuk:

  • Aliran Tunai Operasi (OCF) Aliran Tunai Operasi Aliran Tunai Operasi (OCF) adalah jumlah wang tunai yang dihasilkan oleh aktiviti operasi biasa perniagaan dalam jangka masa tertentu. Formula aliran tunai operasi adalah pendapatan bersih (bentuk bahagian bawah penyata pendapatan), ditambah dengan item bukan tunai, serta pelarasan perubahan modal kerja
  • Aliran Tunai Percuma (FCF) Aliran Tunai Percuma (FCF) Aliran Tunai Percuma (FCF) mengukur kemampuan syarikat untuk menghasilkan apa yang paling diminati oleh pelabur: wang tunai yang ada diagihkan dengan cara budi bicara
  • Aliran Tunai Percuma ke Firma (FCFF) Aliran Tunai Percuma ke Firma (FCFF) FCFF, atau Aliran Tunai Percuma ke Firma, adalah aliran tunai yang tersedia untuk semua penyedia dana dalam perniagaan. pemegang hutang, pemegang saham pilihan, pemegang saham biasa
  • Aliran Tunai Percuma ke Ekuiti (FCFE) Aliran Tunai Percuma ke Ekuiti (FCFE) Aliran tunai percuma ke ekuiti (FCFE) adalah jumlah wang tunai yang dihasilkan oleh perniagaan yang tersedia untuk berpotensi diedarkan kepada pemegang saham. Ia dikira sebagai Tunai dari Operasi ditolak Perbelanjaan Modal. Panduan ini akan memberikan penjelasan terperinci mengapa ia penting dan bagaimana mengira dan beberapa

penyata aliran tunai dalam perakaunan

Ketahui lebih lanjut dalam Kursus Asas Analisis Kewangan Kewangan.

Kadar Pulangan

Pada akhirnya, pelabur, pemberi pinjaman, dan profesional kewangan, secara umum, fokus pada jenis kadar pulangan yang disesuaikan dengan risiko yang dapat mereka perolehi dari wang mereka. Oleh itu, menilai kadar pulangan pelaburan (ROI) sangat penting dalam industri.

Contoh umum kadar pengembalian termasuk:

  • Return on Equity (ROE) Return on Equity (ROE) Return on Equity (ROE) adalah ukuran keuntungan syarikat yang mengambil pulangan tahunan syarikat (pendapatan bersih) dibahagikan dengan nilai keseluruhan ekuiti pemegang sahamnya (iaitu 12%) . ROE menggabungkan penyata pendapatan dan kunci kira-kira kerana pendapatan atau keuntungan bersih dibandingkan dengan ekuiti pemegang saham.
  • Return on Assets (ROA) Return on Assets & ROA Formula ROA Formula. Return on Assets (ROA) adalah jenis metrik pulangan pelaburan (ROI) yang mengukur keuntungan perniagaan berhubung dengan jumlah asetnya. Nisbah ini menunjukkan seberapa baik prestasi syarikat dengan membandingkan keuntungan (pendapatan bersih) yang dihasilkannya dengan modal yang dilaburkannya dalam aset.
  • Return on invested capital (ROIC) ROIC ROIC bermaksud Return on Invested Capital dan merupakan nisbah keuntungan yang bertujuan untuk mengukur peratusan pulangan yang diperoleh syarikat terhadap modal yang dilaburkan.
  • Dividend Yield Dividend Yield Formula The Dividend Yield adalah nisbah kewangan yang mengukur nilai tahunan dividen yang diterima berbanding dengan nilai pasaran sesaham sekuriti. Ia mengira peratusan harga pasaran syarikat bagi saham yang dibayar kepada pemegang saham dalam bentuk dividen .. Lihat contoh, cara mengira
  • Hasil Keuntungan Modal Keuntungan Hasil keuntungan modal (CGY) adalah kenaikan harga pada pelaburan atau sekuriti yang dinyatakan sebagai peratusan. Oleh kerana pengiraan Capital Gain Yield melibatkan harga pasaran sekuriti dari masa ke masa, ia dapat digunakan untuk menganalisis turun naik harga pasar sekuriti. Lihat pengiraan dan contoh
  • Kadar Pulangan Perakaunan (ARR) ARR - Kadar Pulangan Perakaunan Kadar Pulangan Perakaunan (ARR) adalah pendapatan bersih purata yang diharapkan dapat dijana oleh aset dibahagi dengan kos modal purata, dinyatakan sebagai tahunan
  • Kadar Pulangan Dalaman (IRR) Kadar Pulangan Dalaman (IRR) Kadar Pulangan Dalaman (IRR) adalah kadar diskaun yang menjadikan nilai kini bersih (NPV) projek menjadi sifar. Dengan kata lain, kadar pulangan tahunan kompaun yang diharapkan akan diperolehi untuk projek atau pelaburan.

kadar pulangan dalaman kewangan

Analisis Penilaian

Proses menganggarkan apa yang bernilai perniagaan adalah komponen utama analisis kewangan, dan profesional dalam industri menghabiskan banyak masa untuk membina model kewangan Jenis Model Kewangan Jenis model kewangan yang paling biasa termasuk: model pernyataan 3, model DCF , Model M&A, model LBO, model anggaran. Cari 10 jenis teratas dalam Excel. Nilai perniagaan dapat dinilai dengan berbagai cara, dan penganalisis perlu menggunakan gabungan kaedah untuk mencapai anggaran yang wajar.

Pendekatan penilaian termasuk:

  • Pendekatan Kos
    • Kos untuk membina / mengganti
  • Nilai Relatif (pendekatan pasaran)
    • Analisis syarikat yang setanding Analisis syarikat yang setanding Cara melakukan Analisis Syarikat yang boleh dibandingkan. Panduan ini menunjukkan kepada anda langkah demi langkah bagaimana membina analisis syarikat yang setanding ("Comps"), termasuk templat percuma dan banyak contoh. Comps adalah metodologi penilaian relatif yang melihat nisbah syarikat awam yang serupa dan menggunakannya untuk memperoleh nilai perniagaan lain
    • Transaksi terdahulu Analisis Transaksi Terdahulu Analisis transaksi terdahulu adalah kaedah penilaian syarikat di mana transaksi M&A yang lalu digunakan untuk menilai perniagaan yang sebanding sekarang. Biasanya disebut sebagai "preseden", metode penilaian ini digunakan untuk menilai keseluruhan perniagaan sebagai bagian dari penggabungan / pemerolehan yang biasanya disiapkan oleh penganalisis
  • Nilai intrinsik
    • Analisis aliran tunai yang didiskaun Panduan Model Latihan DCF Panduan Percuma Model DCF adalah jenis model kewangan tertentu yang digunakan untuk menilai perniagaan. Model ini hanyalah ramalan aliran tunai percuma syarikat yang tidak berpendapatan

Analisis Penilaian Kewangan

Ketahui lebih lanjut dalam Kursus Pemodelan Penilaian Kewangan.

Analisis Senario & Sensitiviti

Komponen lain dalam pemodelan dan penilaian kewangan adalah melakukan senario dan analisis kepekaan Apa itu Analisis Sensitiviti? Analisis Sensitiviti adalah alat yang digunakan dalam pemodelan kewangan untuk menganalisis bagaimana nilai yang berbeza untuk satu set pemboleh ubah bebas mempengaruhi pemboleh ubah bersandar sebagai cara mengukur risiko. Oleh kerana tugas membina model untuk menghargai syarikat adalah usaha untuk meramalkan masa depan, pada hakikatnya sangat tidak pasti.

Membina senario dan melakukan analisis kepekaan dapat membantu menentukan bagaimana keadaan terburuk atau masa depan terbaik bagi syarikat. Pengurus perniagaan yang bekerja dalam perancangan dan analisis kewangan (FP&A) Peranan FP&A Peranan & Analisis Kewangan (FP&A) semakin penting hari ini kerana ia membantu mengeluarkan analisis penting mengenai prestasi perniagaan. Peranan FP&A tidak lagi terbatas pada pelaporan pengurusan tetapi ia juga memerlukan banyak wawasan perniagaan sehingga pengurusan atasan sering menyiapkan senario ini untuk membantu syarikat menyiapkan anggaran dan ramalannya.

Penganalisis pelaburan akan melihat betapa sensitifnya nilai syarikat kerana perubahan dalam andaian mengalir melalui model menggunakan Goal Seek Goal Seek Fungsi Goal Seek Excel (What-if-Analysis) adalah kaedah penyelesaian untuk output yang diinginkan dengan mengubah andaian yang mendorongnya. Fungsi tersebut menggunakan pendekatan percubaan dan ralat untuk menyelesaikan kembali masalah dengan memasukkan tekaan sehingga tiba pada jawapannya. Ini digunakan untuk melakukan analisis kepekaan di Excel dan Tabel Data Tabel Data Tabel data digunakan di Excel untuk menampilkan rangkaian output yang diberi berbagai input yang berlainan. Mereka biasanya digunakan dalam pemodelan dan analisis keuangan untuk menilai berbagai kemungkinan yang berbeda untuk sebuah syarikat, mengingat ketidakpastian tentang apa yang akan terjadi di masa depan. .

Analisis Sensitiviti Kewangan

Lihat Kursus Analisis Sensitiviti Kewangan untuk mengetahui lebih lanjut!

Analisis Varians

Analisis varians Analisis varians Analisis varians dapat diringkaskan sebagai analisis perbezaan antara nombor terancang dan nombor sebenarnya. Jumlah semua varians memberikan gambaran keseluruhan prestasi berlebihan atau kurang prestasi untuk tempoh pelaporan tertentu. Untuk setiap item individu, syarikat menilai kesukaannya dengan membandingkan kos sebenar adalah proses membandingkan hasil sebenar dengan anggaran Jenis Anggaran Terdapat empat jenis kaedah penganggaran yang biasa digunakan syarikat: (1) kenaikan, (2) berdasarkan aktiviti, (3) proposisi nilai, dan (4) berasaskan sifar. Ramalan atau Ramalan Kewangan Ramalan Kewangan adalah proses menganggarkan atau meramalkan bagaimana perniagaan akan dilaksanakan pada masa akan datang. Panduan ini mengenai bagaimana membina ramalan kewangan.Ini adalah bahagian yang sangat penting dari proses perancangan dan penganggaran dalaman di sebuah syarikat yang beroperasi, terutama bagi para profesional yang bekerja di jabatan perakaunan dan kewangan.

Proses ini biasanya melibatkan melihat apakah varians itu baik atau tidak baik dan kemudian memecahkannya untuk menentukan apakah punca sebenarnya. Sebagai contoh, syarikat mempunyai anggaran pendapatan $ 2.5 juta dan mempunyai hasil sebenar $ 2.6 juta. Ini menghasilkan variasi $ 0.1 juta yang menguntungkan, yang disebabkan oleh jumlah yang lebih tinggi daripada yang dijangkakan (berbanding dengan harga yang lebih tinggi).

Analisis Varians Kewangan

Ketahui lebih lanjut dalam Kursus Penganggaran dan Ramalan Kewangan.

Amalan Terbaik Analisis Kewangan

Semua kaedah di atas biasanya dilakukan di Excel menggunakan pelbagai formula, fungsi, dan pintasan papan kekunci Panduan pintasan Excel - semua jalan pintas Excel yang paling penting untuk menjimatkan masa dan mempercepat pemodelan kewangan anda. Kuasai jalan pintas ini untuk menjadi. Penganalisis perlu memastikan bahawa mereka menggunakan amalan terbaik semasa menjalankan tugas mereka, mengingat nilai yang sangat besar yang dipertaruhkan dan kecenderungan set data besar untuk mengalami kesilapan.

Amalan terbaik merangkumi:

  • Teratur dengan data
  • Menjaga semua formula Formulasi Kewangan dan pengiraan semudah mungkin
  • Membuat nota dan komen dalam sel
  • Hamparan audit dan ujian tekanan
  • Mempunyai beberapa individu mengkaji semula karya tersebut
  • Membangunkan pemeriksaan redundansi
  • Menggunakan jadual data dan grafik / grafik Jenis Grafik 10 jenis grafik terbaik untuk persembahan data yang mesti anda gunakan - contoh, petua, format, cara menggunakan grafik yang berbeza ini untuk komunikasi yang berkesan dan dalam persembahan. Muat turun templat Excel dengan carta bar, carta garis, carta pai, histogram, air terjun, petak penyebaran, grafik kombo (bar dan garis), carta tolok, untuk membentangkan data
  • Membuat andaian berdasarkan data
  • Perhatian yang mendalam terhadap perincian, sambil mengingat gambaran besarnya

Penjelasan Video Jenis Analisis Kewangan

Tonton video pendek ini untuk memahami dengan cepat dua belas jenis analisis kewangan yang diliputi dalam panduan ini.

Sumber tambahan

Terima kasih kerana membaca panduan Kewangan ini untuk jenis analisis kewangan. Finance adalah penyedia rasmi Pensijilan Pemodelan dan Penilaian Kewangan (FMVA) FMVA® Sertai 350,600+ pelajar yang bekerja untuk syarikat seperti perakuan Amazon, JP Morgan, dan Ferrari, yang direka untuk mengubah sesiapa sahaja menjadi penganalisis bertaraf dunia. Untuk mengetahui lebih banyak dan terus memajukan kerjaya anda, sumber Kewangan tambahan ini akan sangat membantu:

  • Analisis Syarikat Sebanding Analisis Syarikat Sebanding Bagaimana melakukan Analisis Syarikat Sebanding. Panduan ini menunjukkan kepada anda langkah demi langkah bagaimana membina analisis syarikat yang setanding ("Comps"), termasuk templat percuma dan banyak contoh. Comps adalah metodologi penilaian relatif yang melihat nisbah syarikat awam yang serupa dan menggunakannya untuk memperoleh nilai perniagaan lain
  • Nisbah Kewangan Nisbah Kewangan Nisbah kewangan dibuat dengan penggunaan nilai berangka yang diambil dari penyata kewangan untuk mendapatkan maklumat yang bermakna mengenai syarikat
  • Memproyeksikan Item Baris Penyata Pendapatan Mengunjurkan Item Baris Penyata Pendapatan Kami membincangkan kaedah yang berbeza untuk mengunjurkan item baris penyata pendapatan. Mengunjurkan item baris penyata pendapatan bermula dengan hasil penjualan, kemudian kos
  • Kaedah Penilaian Kaedah Penilaian Ketika menilai syarikat sebagai usaha berterusan ada tiga kaedah penilaian utama yang digunakan: analisis DCF, syarikat setanding, dan transaksi sebelumnya. Kaedah penilaian ini digunakan dalam perbankan pelaburan, penyelidikan ekuiti, ekuiti persendirian, pembangunan korporat, penggabungan & pengambilalihan, pembelian dan kewangan leverage

Disyorkan

Adakah Crackstreams telah ditutup?
2022
Adakah pusat arahan MC selamat?
2022
Adakah Taliesin meninggalkan peranan kritikal?
2022