Kadar tunggakan merujuk kepada peratusan pinjaman yang telah jatuh tempo. Ini menunjukkan kualiti syarikat pinjaman atau portfolio pinjaman bank.
Memahami Kadar Kenakalan
Kadar kenakalan biasanya digunakan oleh penganalisis untuk menentukan kualiti portfolio pinjaman syarikat pinjaman atau bank Top Bank di AS Menurut US Federal Deposit Insurance Corporation, terdapat 6,799 bank perdagangan yang diinsuranskan FDIC di Amerika Syarikat pada Februari 2014 Bank pusat negara itu adalah Bank Rizab Persekutuan, yang wujud setelah berlakunya Akta Rizab Persekutuan pada tahun 1913. Ia membandingkan peratusan pinjaman yang tertunggak dengan jumlah pinjaman. Kadar yang lebih rendah selalu diinginkan, kerana ini menunjukkan bahawa terdapat lebih sedikit pinjaman dalam portfolio pinjaman pemberi pinjaman yang membayar hutang tertunggak lewat.
Dalam industri ini, pemberi pinjaman biasanya tidak melabel pinjaman sebagai tunggakan sehingga pinjaman itu lewat 60 hari. Walau bagaimanapun, angka itu tidak mutlak dan berbeza dari pemberi pinjaman ke pemberi pinjaman. Sebagai contoh, satu pemberi pinjaman boleh menganggap pinjaman tertunggak selama 30 hari sebagai tunggakan sementara pemberi pinjaman lain hanya boleh menganggap pinjaman tertunggak selama 45 hari sebagai tunggakan.
Apabila pinjaman dilabelkan sebagai tunggakan, syarikat pinjaman pada amnya bekerjasama dengan agensi pengumpulan pihak ketiga untuk mendapatkan kembali pinjaman. Sekiranya pinjaman tertunggak tidak dapat dipulihkan setelah jangka masa yang panjang, pinjaman tersebut akan dihapuskan oleh pemberi pinjaman.
Formula untuk Kadar Kenakalan
Di mana:
- Bilangan Pinjaman Tunggal merujuk kepada jumlah pinjaman yang tidak membayar; dan
- Jumlah Bilangan Pinjaman merujuk kepada jumlah pinjaman dalam portfolio pinjaman.
Contoh Praktikal
Portfolio pinjaman pada masa ini terdiri daripada 45 pinjaman. Daripada 45 pinjaman dalam portfolio, 15 mempunyai pembayaran yang tertunggak. Berikut adalah jadual yang menggariskan pinjaman tertunggak:
Sekiranya portfolio pinjaman mendefinisikan pinjaman tunggakan sebagai pinjaman yang tertunggak selama 60 hari atau lebih, berapakah kadar tunggakan portfolio pinjaman?
Kadar Kenakalan = (7/45) x 100 = 15.55% = 16%
Mentafsirkan Kadar Kenakalan
Semakin rendah kadar tunggakan, semakin tinggi kualiti portfolio pinjaman. Kadarnya harus dibandingkan dengan rata-rata industri atau di antara portfolio pinjaman pesaing untuk menentukan sama ada portfolio pinjaman menunjukkan kadar "boleh diterima".
Kelemahan utama adalah bahawa pengiraan kadar tunggakan menggunakan jumlah pinjaman dan bukannya nilai pinjaman. Bagi penganalisis, adalah penting untuk memahami nilai pinjaman yang tunggakan sebelum membuat penilaian mengenai kualiti portfolio pinjaman.
Sebagai contoh, jika portfolio 100 pinjaman bernilai $ 1,000,000 mempunyai sepuluh pinjaman yang tunggakan dengan nilai $ 1,000, seseorang boleh berpendapat bahawa pinjaman tunggakan tersebut tidak memberi kesan material pada keseluruhan portfolio pinjaman. Oleh itu, pengubahsuaian pada kadar tunggakan adalah menggunakan nilai pinjaman tunggakan kepada nilai portfolio pinjaman. Kadar kenakalan yang diubah ditunjukkan seperti berikut:
Dalam contoh di atas, kadar tunggakan yang diubah suai dari portfolio pinjaman $ 1 juta adalah ($ 1,000 / $ 1,000,000) x 100 = 0,1%. Sekiranya penganalisis menggunakan jumlah pinjaman tunggakan dan bukannya nilai pinjaman tunggakan, penganalisis akan menghasilkan kadar tunggakan (10/100) x 100 = 10%.
Oleh itu, kadar tunggakan hanya boleh digunakan untuk portfolio pinjaman yang pinjaman asasnya mempunyai nilai yang serupa. Sekiranya nilai pinjaman asasnya sangat berbeza, versi yang diubah harus digunakan.
Sumber tambahan
Finance menawarkan Pensijilan Pemodelan & Penilaian Kewangan (FMVA) ™ FMVA® Sertai 350,600+ pelajar yang bekerja untuk syarikat seperti Amazon, JP Morgan, dan program pensijilan Ferrari bagi mereka yang ingin mengambil kerjaya mereka ke tahap seterusnya. Untuk terus belajar dan mengembangkan asas pengetahuan anda, sila terokai sumber kewangan tambahan yang berkaitan di bawah:
- Kapasiti Hutang Kapasiti Hutang Kapasiti hutang merujuk kepada jumlah hutang yang boleh ditanggung dan dilunaskan oleh perniagaan mengikut syarat perjanjian hutang.
- Loan Servicing Loan Servicing Loan Serving Loan adalah cara syarikat kewangan (pemberi pinjaman) mengumpulkan wang pokok, faedah, dan pembayaran eskow yang perlu dibayar atau tertunggak. Latihan
- Kebarangkalian Default Probability of Default Probability of Default (PD) adalah kebarangkalian peminjam ingkar pembayaran pinjaman dan digunakan untuk mengira jangkaan kerugian dari pelaburan.
- Kadar Pemulihan Kadar Pemulihan Kadar pemulihan, yang biasa digunakan dalam pengurusan risiko kredit, merujuk kepada jumlah yang dipulihkan ketika pinjaman gagal bayar. Dengan kata lain, kadar pemulihan adalah jumlah, dinyatakan dalam bentuk peratusan, yang diperoleh daripada pinjaman apabila peminjam tidak dapat menjelaskan jumlah tertunggak sepenuhnya. Kadar yang lebih tinggi selalu diinginkan.
