Apa itu Pinjaman Bukan Akruan?

Pinjaman bukan akrual, atau pinjaman tidak berbayar - kadang-kadang disebut sebagai pinjaman ragu, masam, atau bermasalah - adalah pinjaman yang tertunggak untuk pembayaran. Alasan untuk istilah "ragu" dan "bermasalah" yang lebih biasa adalah bahawa institusi pinjaman ragu-ragu mengenai sama ada pinjaman itu akan dikutip sepenuhnya atau jika ia akan jatuh ke tahap kemungkiran.

Pinjaman Bukan Akruan

Sebilangan besar institusi pinjaman biasanya menghantar pinjaman - tanpa pembayaran faedah selama 90 hari - ke status tidak akrual, meletakkannya secara tunai. Ini bermaksud bahawa pemberi pinjaman tidak dapat menambahkan pembayaran bunga pinjaman untuk pendapatannya sehingga pembayaran dilakukan.

Hampir setiap jenis pinjaman dikenakan rawatan sedemikian. Satu-satunya pinjaman yang dikecualikan daripada status atau penyesuaian bukan akrual adalah pinjaman yang disokong oleh cagaran yang kukuh. Ini termasuk jenis pinjaman pengguna tertentu Pinjaman Pengguna Pinjaman pengguna adalah pinjaman yang diberikan kepada pengguna untuk membiayai jenis pengeluaran tertentu. Ini mungkin jenis pinjaman yang dibuat kepada pengguna oleh pemiutang. Pinjaman boleh dijamin (disokong oleh aset peminjam) atau tidak bercagar dan gadai janji atau pinjaman rumah. (Mereka dikenali sebagai "pinjaman bercagar" kerana disokong oleh cagaran; institusi pinjaman dapat mengumpulkan cagaran dan mencairkannya untuk mendapatkan kembali baki yang belum dibayar sekiranya berlaku kegagalan pinjaman.)

Ringkasan

  • Pinjaman bukan akrual adalah pinjaman yang belum menerima pembayaran sekurang-kurangnya 90 hari.
  • Pinjaman bukan akrual disusun secara berbeza, yang bermaksud bahawa pemberi pinjaman tidak dapat menandakan pembayaran bunga sebagai pendapatan sehingga pembayaran diterima.
  • Pinjaman bukan akrual dapat dialihkan kembali ke status akrual melalui kerjasama antara pemberi pinjaman dan peminjam, usaha bersama yang biasanya menghasilkan penstrukturan hutang bermasalah (TDR).

Bagaimana Pinjaman Bukan Akruan Berfungsi

Sekali lagi, langkah pertama dalam proses pinjaman tradisional beralih ke pinjaman bukan akrual adalah penerima pinjaman yang enggan membuat pembayaran selama 90 hari. Biasanya, apabila seseorang yang mempunyai pinjaman biasa melakukan pembayaran, bunga akan dikenakan kerana penerima pinjaman telah membuktikan kemampuannya untuk melakukan pembayaran tetap. Oleh itu, pemberi pinjaman menganggap pembayaran tetap akan berterusan.

Perbadanan Insurans Deposit Persekutuan (FDIC) Perbadanan Insurans Deposit Persekutuan (FDIC) Perbadanan Insurans Deposit Persekutuan (FDIC) adalah institusi kerajaan yang menyediakan insurans deposit terhadap kegagalan bank. Badan itu dibuat menyatakan bahawa aset mesti disenaraikan dan dikekalkan dalam status bukan akrual jika memenuhi salah satu daripada tiga kriteria berikut:

  1. Tidak ada pembayaran yang diharapkan.
  2. Pembayaran belum dibuat dalam 90+ hari.
  3. Penyelenggaraan tunai diperlukan kerana risiko peminjam.

Sebilangan pemberi pinjaman meletakkan pinjaman secara tunai sebelum menandai pinjaman sebagai tidak akrual sebagai semacam penanda bahawa kebolehpercayaan peminjam mungkin dipersoalkan, atau jika tahap risiko peminjam menjadi lebih besar.

Selain itu, pemberi pinjaman biasanya akan menyesuaikan berapa banyak yang dibenarkan dari segi kerugian pinjaman pada pinjaman bukan akrual dan mengetepikan sejenis dana rizab untuk membantu melindungi pemberi pinjaman sekiranya pinjaman berakhir sepenuhnya.

Bergantung pada ukuran pinjaman, syarat khusus pinjaman, dan faktor risiko yang dianggap relevan, pemberi pinjaman dapat mengambil beberapa bentuk tindakan undang-undang untuk mendapatkan kembali pinjaman. Maklumat tersebut kemudian disampaikan kepada agensi kredit dan mempengaruhi jumlah pinjaman yang mungkin dapat diterima oleh peminjam pada masa akan datang.

Menukar Status Pinjaman Bukan Akruan

Walaupun pinjaman tidak pernah baik untuk memasuki fasa bukan akrual, ada kemungkinan untuk kembali dari keadaan seperti itu. Banyak pemberi pinjaman menyedari status kewangan peminjam mungkin berubah sepanjang pinjaman. Selalunya, pemberi pinjaman akan mengkaji keadaan kewangan peminjam dan bekerjasama dengan peminjam untuk mengembangkan penyusunan semula hutang bermasalah (TDR).

Selalunya ini adalah TDR yang membantu peminjam memindahkan pinjaman mereka kembali ke status akruan. Kadang kala, sebahagian dari hutang pinjaman (pokok dan / atau pembayaran bunga) dapat dikurangkan atau diturunkan, atau syarat untuk membayar pinjaman dapat dirundingkan kembali. Mereka dilakukan dalam usaha untuk membantu peminjam terus melakukan pembayaran sambil menghormati kemampuannya untuk membayar.

Terdapat beberapa pilihan tradisional untuk mengembalikan pinjaman sepenuhnya ke status akruan. Mereka adalah:

  1. Peminjam hanya membuat pembayaran penuh semua pembayaran pokok dan faedah tertunggak, mengimbangi yuran yang dilampirkan pada pembayaran lewat, dan kemudian kembali ke rancangan pembayaran asal.
  2. Dalam kebanyakan kes, pilihan pertama tidak dapat dilaksanakan, dan TDR dibuat. Di dalam TDR - dengan syarat kedua pemberi pinjaman dan peminjam bersetuju dengan syarat - Pembayaran Prinsipal utama Pembayaran pokok adalah pembayaran terhadap jumlah asal pinjaman yang terhutang. Dengan kata lain, pembayaran pokok adalah pembayaran yang dibuat berdasarkan pinjaman yang mengurangkan baki jumlah pinjaman yang perlu dibayar, dan bukannya untuk pembayaran faedah yang dikenakan atas pinjaman tersebut. dan pembayaran faedah disambung semula untuk jangka waktu yang ditetapkan (biasanya jangka masa tiga hingga enam bulan). Ia dilakukan dengan kepastian yang munasabah bahawa peminjam dapat membayar balik pinjaman yang telah jatuh tempo.
  3. Selain itu, pemberi pinjaman mungkin memerlukan peminjam untuk memberikan beberapa bentuk cagaran dan membayar balik baki pinjaman sepenuhnya dalam tempoh satu hingga tiga bulan. Pilihan ini juga biasanya mewajibkan peminjam kembali ke jadual pembayaran asal yang dinyatakan dalam perjanjian pinjaman.

Sumber tambahan

Kewangan adalah pembekal rasmi Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ akreditasi adalah standard global untuk penganalisis kredit yang merangkumi kewangan, perakaunan, analisis kredit, analisis aliran tunai, pemodelan perjanjian, pembayaran balik pinjaman, dan banyak lagi. program pensijilan, yang dirancang untuk mengubah sesiapa sahaja menjadi penganalisis kewangan bertaraf dunia.

Untuk membantu anda menjadi penganalisis kewangan bertaraf dunia dan memajukan kerjaya anda dengan sepenuhnya, sumber tambahan ini akan sangat membantu:

  • Faedah Terakru vs Faedah Biasa Bunga Terakru vs Bunga Biasa Apabila melabur dalam saham dan bon, pelabur dibayar sama ada faedah terakru vs faedah biasa pada jangka masa yang dipersetujui. Bayaran faedah tidak
  • Pinjaman Tanpa Pelunasan Pinjaman Tanpa Pelunasan Pinjaman tanpa pelunasan adalah pinjaman di mana prinsipal yang terhutang tidak akan dibayar sehingga pinjaman jatuh tempo. Pinjaman yang tidak dilunaskan juga disebut sebagai faedah sahaja
  • Kualiti Cagaran Kualiti Cagaran Kualiti cagaran berkaitan dengan keadaan keseluruhan aset tertentu yang ingin dilampirkan oleh syarikat atau individu sebagai jaminan semasa meminjam dana
  • Pinjaman Bercagar vs Tidak Bercagar Pinjaman Bercagar vs Tidak Bercagar Semasa merancang untuk mengambil pinjaman peribadi kami, peminjam boleh memilih antara pinjaman bercagar vs tidak bercagar. Semasa meminjam wang dari bank, kesatuan kredit, atau

Disyorkan

Adakah Crackstreams telah ditutup?
2022
Adakah pusat arahan MC selamat?
2022
Adakah Taliesin meninggalkan peranan kritikal?
2022