Nisbah ekuiti adalah metrik kewangan yang mengukur jumlah leverage yang digunakan oleh syarikat. Ia menggunakan pelaburan dalam aset dan jumlah ekuiti untuk menentukan seberapa baik syarikat menguruskan hutangnya dan membiayai keperluan asetnya.
Nisbah ekuiti yang rendah bermaksud bahawa syarikat utamanya menggunakan hutang untuk memperoleh aset, yang secara luas dilihat sebagai petunjuk risiko kewangan yang lebih besar. Nisbah ekuiti dengan nilai yang lebih tinggi secara amnya menunjukkan bahawa syarikat secara efektif membiayai keperluan asetnya dengan jumlah hutang yang minimum.
Ringkasan:
- Nisbah ekuiti menggunakan jumlah aset syarikat (semasa dan tidak semasa) dan jumlah ekuiti untuk membantu menunjukkan bagaimana syarikat memanfaatkan: seberapa berkesan mereka membiayai keperluan aset tanpa menggunakan hutang.
- Rumusannya mudah: Jumlah Ekuiti / Jumlah Aset
- Nisbah ekuiti yang 0,50 ke bawah dianggap sebagai syarikat leveraged; mereka yang mempunyai nisbah 0,50 ke atas dianggap konservatif, kerana mereka memiliki lebih banyak dana daripada ekuiti daripada hutang.
Formula untuk Nisbah Ekuiti
Mari lihat contoh untuk mendapatkan pemahaman yang lebih baik mengenai bagaimana nisbah berfungsi. Untuk contoh ini, jumlah aset Syarikat XYZ (semasa dan tidak semasa) bernilai $ 50,000, dan jumlah ekuiti pemegang saham (atau pemiliknya) adalah $ 22,000. Dengan menggunakan formula di atas:
Nisbah yang dihasilkan di atas adalah tanda syarikat yang telah memanfaatkan hutangnya. Ia mempunyai hutang yang sedikit lebih banyak ($ 28,000) daripada ekuiti dari pemegang saham, tetapi hanya $ 6,000.
Kepentingan Nilai Nisbah Ekuiti
Mana-mana syarikat dengan nilai nisbah ekuiti yang 0,50 ke bawah dianggap sebagai syarikat leveraged. Semakin tinggi nilainya, syarikat tersebut semakin kurang memanfaatkannya. Sebaliknya, syarikat dengan nilai nisbah ekuiti yang 0,50 ke atas dianggap sebagai syarikat konservatif kerana mereka mengakses lebih banyak pembiayaan dari ekuiti pemegang saham Ekuiti Pemegang Saham Ekuiti Pemegang Saham (juga dikenali sebagai Ekuiti Pemegang Saham) adalah akaun pada kunci kira-kira syarikat yang terdiri daripada modal saham ditambah pendapatan tertahan. Ia juga mewakili nilai sisa aset ditolak liabiliti. Dengan menyusun semula persamaan perakaunan yang asal, kita mendapat Ekuiti Pemegang Saham = Aset - Liabiliti daripada yang mereka lakukan daripada hutang.
Pelabur cenderung mencari syarikat yang berada dalam lingkungan konservatif kerana mereka kurang berisiko; syarikat tersebut tahu bagaimana mengumpulkan dan membiayai keperluan aset tanpa menanggung hutang yang besar. Institusi pinjaman juga cenderung memberikan kredit kepada syarikat dengan nisbah yang lebih tinggi. Semakin tinggi nisbahnya, semakin kuat petunjuk bahawa wang diuruskan dengan berkesan dan perniagaan akan dapat melunaskan hutangnya tepat pada waktunya.
Nilai nisbah yang tinggi juga menunjukkan bahawa syarikat, di sekitarnya, lebih kukuh dari segi kewangan dan menikmati kedudukan jangka panjang yang lebih besar Solvensi Solvensi adalah kemampuan syarikat untuk memenuhi kewajiban kewangan jangka panjangnya. Apabila penganalisis ingin mengetahui lebih banyak mengenai kesolvenan syarikat, mereka melihat jumlah nilai asetnya berbanding jumlah liabiliti yang dipegang. berbanding syarikat dengan nisbah yang lebih rendah.
Sumber tambahan
Finance adalah penyedia rasmi Pensijilan Pemodelan & Penilaian Kewangan global (FMVA) ™ Sertifikasi FMVA® Sertai 350,600+ pelajar yang bekerja untuk syarikat seperti program pensijilan Amazon, JP Morgan, dan Ferrari, yang direka untuk membantu sesiapa sahaja menjadi penganalisis kewangan bertaraf dunia . Untuk terus memajukan kerjaya anda, sumber Kewangan tambahan di bawah akan berguna:
- Kos Ekuiti Kos Ekuiti Kos Ekuiti adalah kadar pulangan yang diperlukan oleh pemegang saham untuk melabur dalam perniagaan. Kadar pulangan yang diperlukan adalah berdasarkan tahap risiko yang berkaitan dengan pelaburan
- Aset Semasa Aset Semasa Aset semasa adalah semua aset yang boleh ditukarkan secara munasabah menjadi tunai dalam masa satu tahun. Mereka biasanya digunakan untuk mengukur kecairan syarikat.
- Hutang vs Pembiayaan Ekuiti Hutang vs Pembiayaan Ekuiti Hutang vs Pembiayaan Ekuiti - yang terbaik untuk perniagaan anda dan mengapa? Jawapan mudahnya adalah bergantung. Keputusan ekuiti berbanding hutang bergantung pada sebilangan besar faktor seperti iklim ekonomi semasa, struktur modal sedia ada perniagaan, dan peringkat kitaran hidup perniagaan, untuk menyebut beberapa perkara.
- Leverage Ratio Leverage Ratio Leverage ratio menunjukkan tahap hutang yang ditanggung oleh entiti perniagaan terhadap beberapa akaun lain dalam kunci kira-kira, penyata pendapatan, atau penyata aliran tunai. Templat Excel
