Analisis kredit korporat adalah proses menilai kelayakan kredit peminjam korporat dengan menilai kemampuan kewangannya untuk menghasilkan aliran tunai yang mencukupi untuk memenuhi kewajipan hutang. Semasa menilai kemampuan kewangan peminjam, penganalisis kredit menggunakan pelbagai alat kualitatif dan kuantitatif untuk menganalisis data kewangan yang disediakan oleh peminjam.
Data kewangan boleh didapati dari kunci kira-kira Neraca Kira-kira adalah salah satu daripada tiga penyata kewangan asas. Penyata ini adalah kunci untuk pemodelan kewangan dan perakaunan. Neraca menunjukkan jumlah aset syarikat, dan bagaimana aset ini dibiayai, melalui hutang atau ekuiti. Aset = Liabiliti + Ekuiti, penyata pendapatan, penyata aliran tunai Penyata Aliran Tunai Penyata Aliran Tunai (secara rasmi disebut sebagai Penyata Aliran Tunai) mengandungi maklumat mengenai berapa banyak wang tunai yang dihasilkan dan digunakan syarikat dalam tempoh tertentu. Ia mengandungi 3 bahagian: tunai dari operasi, tunai dari pelaburan dan tunai dari pembiayaan. , atau laporan kewangan lain yang khusus untuk perniagaan peminjam.Hasil analisis kredit menentukan adakah bank akan memberikan pinjaman yang dimohon oleh peminjam atau tidak, dan jika demikian, jumlah pinjaman yang dapat diberikan oleh bank kepada peminjam.
Analisis kredit entiti korporat menunjukkan prestasi kewangan entiti dan menentukan sama ada pinjaman yang dipohon cukup untuk memenuhi keperluan kewangan entiti. Sekiranya jumlah pinjaman yang dimohon peminjam jatuh di bawah jumlah yang diperlukan untuk melaksanakan tujuan penyelesaiannya, terdapat risiko tinggi projek gagal di pertengahan dan pemberi pinjaman mengalami kerugian.
Jumlah yang diminta harus mencukupi untuk membiayai tujuan atau projek, membayar gaji kepada pemilik dan pengarahnya, dan memenuhi perbelanjaan operasi perniagaan. Analisis aliran tunai semasa dan jangkaan dapat menentukan kemampuan entiti untuk membayar hutang, dan dapat menunjukkan sejauh mana syarikat dapat menahan hutang.
Ringkasan Pantas
- Objektif analisis kredit korporat adalah untuk menilai kelayakan kredit peminjam korporat.
- Analisis kredit memberikan maklumat mengenai tahap risiko yang berkaitan dengan pemberian kredit kepada peminjam korporat tertentu.
- Analisis kredit peminjam korporat adalah proses yang rumit dan panjang kerana banyaknya rekod dan dokumen yang perlu dinilai oleh penganalisis kredit.
Apakah Nisbah Aset dan Liabiliti?
Nisbah aset kepada liabiliti adalah petunjuk utama kelayakan kredit Kelayakan kredit, secara sederhana, adalah seberapa "layak" atau layak mendapat kredit. Sekiranya pemberi pinjaman yakin bahawa peminjam akan menunaikan kewajipan hutangnya tepat pada waktunya, peminjam dianggap boleh dipercayai. syarikat. Nisbah membandingkan semua aset yang dimiliki syarikat dengan setiap hutang yang dipinjamkannya kepada syarikat dan individu lain. Nisbah tersebut diperoleh dengan mengambil nilai semua aset dan membaginya dengan nilai semua liabiliti syarikat, seperti yang ditunjukkan di bawah:
Nisbah Aset ke Liabiliti = Jumlah Aset / Jumlah Liabiliti
Nisbah tersebut dapat ditafsirkan untuk memberikan perspektif yang berbeza. Angka 2 atau lebih besar bermakna nilai kredit syarikat itu tinggi. Semakin tinggi angka, syarikat yang lebih baik ditempatkan dan diberi nilai menjadi dari segi kelayakan kredit.
Sekiranya hasilnya adalah 1, ini bermaksud bahawa nilai aset syarikat dan nilai liabiliti adalah sama, menyimpulkan bahawa terdapat beberapa risiko yang berkaitan dengan pemberian pinjaman kepada entiti tersebut. Angka yang kurang daripada 1 bermaksud syarikat itu dibebani hutang dan tidak akan menanggung hutang lagi. Dalam kes sedemikian, nilai liabiliti melebihi nilai asetnya, dan ada kemungkinan besar syarikat akan mungkir kewajibannya.
Meluaskan kredit kepada entiti tersebut bermaksud mengambil terlalu banyak risiko kerana syarikat mungkin akan menggunakan dana tersebut untuk membayar liabiliti daripada melabur dalam aset yang dapat menghasilkan aliran tunai untuk menyelesaikan hutangnya. Mengira nisbah aset dan liabiliti dapat membantu penganalisis kredit memperoleh pandangan mengenai kestabilan aktiviti perniagaan entiti dan tahap pendedahan risiko kredit.
Komponen Analisis Kredit Korporat
1. Penghutang belum dibayar
Kadar di mana penghutang gagal bayar dan menjadi hutang lapuk Jurnal Beban Hutang Bad Debit Pertama, mari kita tentukan apa maksud istilah hutang lapuk. Kadang-kadang, pada akhir tempoh fiskal, apabila syarikat pergi untuk menyediakan penyata kewangannya, syarikat perlu menentukan bahagian penghutang yang dapat ditagih. Bahagian yang dipercayai syarikat tidak dapat dipungut adalah apa yang disebut "perbelanjaan hutang lapuk." Maklumat ini memberikan gambaran tentang betapa stabilnya entiti. Hutang lapuk adalah perbelanjaan kepada syarikat, dan semakin tinggi nilainya, semakin besar jumlah kerugian yang ditanggung oleh perniagaan.
Nilai penghutang belum dibayar dapat diperoleh dengan membahagi nilai penghutang akaun dengan penjualan purata dalam sebulan dan mengalikan nilai yang diperoleh dengan 30 hari. Ini memberi anda jumlah hari dalam sebulan di mana penghutang akaun tidak dibayar.
Penghutang akaun memerlukan pembayaran dalam jangka masa yang pendek, biasanya beberapa hari atau minggu. Sekiranya mereka tidak dibayar untuk jangka masa yang lebih lama daripada yang dibenarkan, ini bermakna ada risiko yang berkaitan dengan pemberian pinjaman kepada entiti tersebut.
2. Kestabilan modal
Kestabilan modal syarikat menunjukkan komitmen para pemegang sahamnya. Berapa banyak modal yang dapat ditambahkan oleh pemegang saham kepada perniagaan ketika menjalankannya secara tidak wajar? Sekiranya pemiliknya bersedia dan bersedia memberikan modal tambahan untuk syarikat, itu bermakna mereka komited untuk melihat kejayaan syarikat.
Sokongan dan komitmen pemilik dapat memberikan keyakinan kepada bank untuk memberi pinjaman kepada syarikat. Oleh itu, perniagaan dapat mengambil hutang tambahan untuk menstabilkan operasinya, melabur dalam pengembangan, dan membeli aset tambahan.
3. Jaminan kredit
Entiti harus dapat memberikan cagaran Cagaran Cagaran adalah aset atau harta benda yang ditawarkan oleh individu atau entiti kepada pemberi pinjaman sebagai jaminan pinjaman. Ini digunakan sebagai cara untuk mendapatkan pinjaman, bertindak sebagai perlindungan terhadap kemungkinan kerugian bagi pemberi pinjaman sekiranya peminjam gagal membayar. terhadap pinjaman komersial yang ingin mereka ambil. Cagaran bertindak sebagai jaminan sekiranya syarikat tidak dapat memenuhi kewajiban hutang. Walaupun tidak ada pemberi pinjaman kewangan yang bermaksud untuk merebut harta penghutang sebagai pembayaran balik pinjaman, cagaran berfungsi sebagai insurans jika tidak ada pilihan lain untuk mendapatkan kembali jumlah yang diperluaskan kepada perniagaan sebagai pinjaman.
Bacaan Berkaitan
Kewangan adalah penyedia rasmi perakuan Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ akreditasi adalah standard global untuk penganalisis kredit yang merangkumi kewangan, perakaunan, analisis kredit, analisis aliran tunai , pemodelan perjanjian, pembayaran pinjaman, dan banyak lagi. program pensijilan, yang direka untuk membantu sesiapa sahaja menjadi penganalisis kewangan bertaraf dunia. Untuk terus memajukan kerjaya anda, sumber tambahan di bawah akan berguna:
- Latihan Analisis Kredit Bank Latihan Analisis Kredit Bank Latihan analisis kredit bank melengkapkan pelajar dengan kemahiran yang diperlukan untuk melakukan analisis kuantitatif data kewangan untuk menentukan
- Analisis Pinjaman Analisis Pinjaman Analisis pinjaman adalah kaedah penilaian yang menentukan sama ada pinjaman dibuat mengikut terma yang layak dan jika peminjam berpotensi dapat dan bersedia membayar balik pinjaman. Ini memeriksa kelayakan calon peminjam terhadap kriteria yang ditetapkan untuk memberi pinjaman.
- Pinjaman Rekursa (Hutang) Pinjaman Pengambilan (Hutang) Pinjaman jalan masuk - atau dikenali sebagai hutang jalan masuk - adalah jenis pinjaman yang menjadikan peminjam 100% bertanggungjawab atas sebarang baki tertunggak. Sekiranya nilai pasaran aset tersebut kurang daripada jumlah pinjaman, pemberi pinjaman boleh mengejar aset peminjam lain untuk menebus kerugian tambahan. Ini benar walaupun aset lain tidak digunakan sebagai jaminan pinjaman.
- Pensijilan Penganalisis Kredit Teratas Sertifikasi Penganalisis Kredit Teratas Senarai perakuan penganalisis kredit teratas. Dapatkan gambaran keseluruhan mengenai pensijilan kewangan terbaik untuk profesional di seluruh dunia yang bekerja di lapangan.
