Anuisasi berubah-ubah adalah jenis pilihan anuiti yang membuat jumlah pembayaran pendapatan yang diterima oleh pemegang polisi berbeza-beza, bergantung pada prestasi pelaburan anuiti tersebut. Pilihan untuk anuitisasi berubah mesti ditentukan oleh pemegang polisi semasa fasa kontrak tertentu, yang dikenali sebagai fasa anuitisasi.
Selama fasa anuitisasi, pemegang polisi dapat menukar nilai terkumpul anuitasnya sebagai pertukaran dengan aliran pembayaran pendapatan tetap yang tetap. Pembayaran tetap boleh dijamin sama ada sepanjang hayat pemegang polisi atau selama beberapa tahun.
Ringkasan
- Anuitisasi berubah-ubah adalah jenis anuiti pilihan yang menjadikan jumlah pembayaran pendapatan yang diterima oleh pemegang polisi berbeza-beza, bergantung pada prestasi pelaburan anuiti tersebut.
- Jangka hayat anuiti terdiri daripada dua fasa, iaitu fasa pengumpulan dan fasa anuitisasi.
- Memilih anuitisasi tetap bermaksud, tanpa mengira prestasi portfolio mereka, pemegang polisi akan selalu menerima jumlah wang yang sama setiap pembayaran pendapatan anuiti berkala.
Apa Artinya "Mengganti"?
Untuk menjana pendapatan bermaksud "menukar suis" dan mula mengambil pendapatan dari anuiti. Ini membolehkan akaun pemegang polisi ditukarkan dari sesuatu yang mungkin atau mungkin tidak bernilai menjadi sesuatu yang menjadi sumber pendapatan tetap. Oleh itu, anuitisasi boleh dianggap sebagai sistematikrancangan pembayaran.
Fasa Anuiti
Kehidupan anuiti terdiri daripada dua fasa, iaitu:
Fasa 1 - Pengumpulan
Pada fasa pengumpulan, pelabur pada dasarnya menambah anuiti. Semua penghasilan yang mungkin timbul kepada pemegang polisi selama pengumpulan dikecualikan daripada dipertimbangkan di bawah pendapatan untuk tujuan pengiraan cukai pendapatan semasa Cukai Pendapatan yang kena bayar Cukai pendapatan yang perlu dibayar adalah istilah yang diberikan kepada kewajiban cukai organisasi perniagaan kepada pemerintah di mana ia beroperasi. Jumlah liabiliti akan didasarkan pada keuntungannya dalam tempoh tertentu dan kadar cukai yang berlaku. Cukai yang dibayar tidak dianggap sebagai tanggungan jangka panjang, melainkan liabiliti semasa,.
Pada masa pertukaran, ketika pemegang polisi ingin mula menerima pendapatan dari anuitas, mereka dapat membuat pengeluaran atau membatalkan kontrak mereka. Di sini mereka boleh memilih untuk menerima pembayaran tetap atau berubah-ubah.
Fasa 2 - Anuitisasi
Semasa fasa anuitisasi, peratusan atau jumlah tetap dari setiap pembayaran yang diterima oleh pemegang polisi dianggap sebagai pengembalian yang tidak dikenakan cukai. Walau bagaimanapun, baki yang sama akan dikenakan cukai. Hanya berlaku untuk pendapatan yang diterima untuk anuiti yang dibeli dengan dolar selepas cukai.
Sebaliknya, pendapatan anuiti yang dapat diterima melalui pengeluaran mungkin dikenakan cukai kerana dianggap sebagai pendapatan, dan mungkin berlaku sehingga semua pendapatan ditarik balik.
Setelah pengeluaran semua pendapatan, mereka menjadi penyata yang tidak dikenakan cukai. Ini kerana mereka adalah pulangan yang diperoleh daripada pelaburan asal dalam anuiti, yang telah dikenakan cukai. Untuk anuiti yang telah dibeli menggunakan dolar sebelum cukai, semua pendapatan yang kemudiannya dikira dianggap dikenakan cukai.
Kelebihan Anuitisasi Pembolehubah
Memilih anuitisasi tetap bermaksud, tanpa mengira prestasi portfolio mereka, pemegang polisi akan selalu menerima jumlah wang yang sama setiap pembayaran pendapatan anuiti berkala. Jumlahnya tetap berterusan sepanjang hayat anuiti.
Memilih anuiti berubah-ubah bermaksud bahawa pendapatan yang akan diterima oleh pemegang anuiti akan berbeza-beza mengikut prestasi pelaburan anuiti. Oleh itu, pilihan bagaimana menerima pembayaran dari anuitas bergantung pada jumlah risiko yang ingin dilakukan oleh pemegang polisi berbanding dengan jumlah pulangan yang mereka inginkan atau harapkan.
Kekurangan Anuitisasi Pembolehubah
Membeli anuiti memerlukan penguncian sejumlah dana ke dalam produk tertentu. Produk mungkin atau tidak berfungsi seperti yang diharapkan. Lebih-lebih lagi, nilai anuitas berubah-ubah dikaitkan dengan prestasi instrumen kewangan, seperti dana bersama Reksa Dana Reksa dana adalah kumpulan wang yang dikumpulkan dari banyak pelabur untuk tujuan melabur dalam saham, bon, atau sekuriti lain. Reksa dana dimiliki oleh sekumpulan pelabur dan diuruskan oleh profesional. Ketahui mengenai pelbagai jenis dana, cara mereka bekerja, dan faedah serta keuntungan pelaburan, yang boleh dipilih oleh pemilik anuiti.
Bacaan Berkaitan
Kewangan adalah penyedia rasmi perakuan Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ akreditasi adalah standard global untuk penganalisis kredit yang merangkumi kewangan, perakaunan, analisis kredit, analisis aliran tunai , pemodelan perjanjian, pembayaran pinjaman, dan banyak lagi. program pensijilan, yang direka untuk membantu sesiapa sahaja menjadi penganalisis kewangan bertaraf dunia. Untuk terus memajukan kerjaya anda, sumber Kewangan tambahan di bawah akan berguna:
- 401 (k) Pelan 401 (k) Pelan 401 (k) Pelan adalah rancangan simpanan persaraan yang membolehkan pekerja menyimpan sebahagian daripada gaji mereka sebelum cukai yang menyumbang kepada dana persaraan
- Dana Pencen Dana Pencen Dana pencen adalah dana yang mengumpulkan modal yang akan dibayar sebagai pencen bagi pekerja apabila mereka bersara pada akhir kerjaya mereka.
- Risiko Averse Risk Averse Definition Seseorang yang enggan berisiko mempunyai ciri atau sifat lebih suka mengelakkan kerugian daripada memperoleh keuntungan. Ciri ini biasanya ada pada pelabur atau pelaku pasaran yang lebih suka pelaburan dengan pulangan yang lebih rendah dan risiko yang diketahui berbanding pelaburan dengan pulangan yang berpotensi lebih tinggi tetapi juga dengan ketidakpastian yang lebih tinggi dan lebih banyak risiko.
- Insurans hayat berubah-ubah Insurans hayat berubah-ubah Insurans hayat berubah-ubah adalah satu bentuk insurans hayat yang menggabungkan ciri-ciri insurans hayat dan pelaburan. Ciri-ciri: pinjaman polisi
