Exposure at Default (EAD) adalah jumlah ramalan kerugian yang mungkin dihadapi bank sekiranya berlaku, dan pada masa itu, kegagalan peminjam. Kerugian itu bergantung pada jumlah bank yang terdedah kepada peminjam pada waktu gagal bayar, kerana ingkar berlaku pada tarikh masa depan yang tidak diketahui. Ia diperoleh dengan menambahkan risiko yang telah diambil pada operasi kepada peratusan risiko yang belum diambil.
Sumber
Bank sering mengira nilai EAD untuk setiap pinjaman dan kemudian menggunakan angka-angka untuk menentukan risiko lalai keseluruhannya. Risiko lalai. Ini adalah nombor dinamik yang berubah apabila peminjam membayar pinjaman.
Ringkasan
- Exposure at Default (EAD) adalah jumlah ramalan kerugian yang mungkin dihadapi bank sekiranya berlaku, dan pada masa itu, kegagalan peminjam.
- Walaupun di bawah pendekatan penilaian peringkat dasar (F-IRB), pengiraan EAD dipandu oleh pengawal selia, di bawah pendekatan lanjutan (A-IRB), bank menikmati fleksibiliti yang lebih besar tentang bagaimana mereka mengira EAD.
- Bank boleh mengira kerugian yang dijangkakan dengan mengambil produk EAD, PD, dan LGD.
Bagaimana EAD dikira?
Walaupun di bawah pendekatan penilaian peringkat dalaman (F-IRB), pengiraan EAD dipandu oleh pengawal selia, di bawah pendekatan lanjutan (A-IRB), bank menikmati fleksibiliti yang lebih besar tentang bagaimana mereka mengira EAD.
Pendekatan F-IRB
Di bawah pendekatan asas, Exposure at Default dihitung, dengan mempertimbangkan aset pendasar, penilaian hadapan, jenis kemudahan, dan perincian komitmen. Nilainya tidak mengambil kira cagaran, jaminan, atau keselamatan (mengabaikan Teknik Mitigasi Risiko Kredit kecuali pengecualian pada neraca di mana kesan penjelasan termasuk dalam EAD).
EAD serupa dengan jumlah pendedahan nominal untuk urus niaga pada neraca. Dalam keadaan tertentu, penjelasan pinjaman dan deposit bank di neraca kepada rakan niaga korporat dibenarkan untuk mengurangkan anggaran Pendedahan pada Lalai.
Untuk item di luar neraca, terdapat dua jenis luas yang perlu ditangani oleh pendekatan asas: transaksi dengan pengeluaran masa depan yang tidak menentu, seperti komitmen dan kredit pusingan, dan pertukaran asing OTC, kadar faedah Kadar Faedah Kadar faedah merujuk kepada jumlah yang dikenakan oleh pemberi pinjaman kepada peminjam untuk sebarang bentuk hutang yang diberikan, umumnya dinyatakan sebagai peratusan pokok. , dan kontrak derivatif ekuiti.
Pendekatan A-IRB
Di bawah pendekatan lanjutan, bank itu sendiri menentukan bagaimana EAD yang sesuai diterapkan pada setiap pendedahan dan menyelaraskan keperluan modal dengan mengasingkan faktor risiko khusus yang paling serius dan merendahkan pihak lain. Bank yang menggunakan anggaran EAD dalaman untuk tujuan modal mungkin dapat membezakan nilai EAD berdasarkan sekumpulan ciri transaksi dan ciri peminjam yang lebih luas.
Nilai-nilai (seperti anggaran PD dan LGD) diharapkan dapat mewakili pandangan konservatif mengenai jangka panjang jangka panjang, walaupun bank akan bebas menggunakan anggaran yang lebih konservatif.
Bank yang ingin menggunakan anggaran EAD sendiri perlu menunjukkan kepada penyelia bahawa ia dapat memenuhi syarat minimum tambahan berkaitan dengan kebolehpercayaan dan integriti anggaran. Semua anggaran EAD harus dikira bersih dari peruntukan khusus yang mungkin dikeluarkan oleh bank terhadap pendedahan.
Bank dapat membantu mengurangkan caj modal dengan menggunakan pendekatan LHDN maju.
Kebarangkalian di Lalai, Kerugian Diberi Lalai, dan Pendedahan di Lalai
Analisis PD (Probability of Default) adalah kaedah yang biasanya digunakan oleh institusi yang lebih besar untuk mengira jangkaan kerugian mereka. PD ditugaskan untuk mengukur risiko tertentu dan mewakili kemungkinan kegagalan sebagai peratusan. Ia biasanya diukur dengan menilai pinjaman yang jatuh tempo dan dikira dengan menjalankan analisis migrasi pinjaman yang dinilai sama. Pengiraan berkaitan dengan jangka masa tertentu dan mengukur peratusan pinjaman yang gagal bayar.
LGD (Kerugian Dibayar Lalai) Kerugian Dibayar Lalai (LGD) Kerugian yang ditanggung oleh bank atau pemberi pinjaman apabila peminjam ingkar (tidak membayar balik) pinjaman disebut kerugian yang diberikan sebagai lalai. Kerugian yang diberikan nilai lalai, yang unik untuk industri perbankan atau segmen, mengukur jangkaan kerugian. Ia mewakili jumlah yang belum dijumpai oleh pemberi pinjaman setelah menjual aset pendasar sekiranya peminjam gagal membayar pinjaman.
Pemboleh ubah LGD yang tepat mungkin sukar untuk menentukan sama ada kerugian portfolio berbeza dari yang diharapkan, atau jika segmennya secara statistik kecil. LGD industri boleh didapati dari pemberi pinjaman pihak ketiga.
Nilai PD dan LGD umumnya berlaku sepanjang kitaran ekonomi. Walau bagaimanapun, pemberi pinjaman akan menilai semula dengan perubahan pasaran atau komposisi portfolio. Pemulihan ekonomi, kemelesetan, dan penggabungan mungkin memerlukan penilaian semula.
Bank boleh mengira kerugian yang dijangkakan dengan mengambil produk EAD, PD, dan LGD.
Kerugian yang dijangkakan = EAD * PD * LGD
Mengapa Pendedahan pada Lalai Penting?
Sebagai tindak balas kepada Krisis Kewangan Global 2007-2008 2008-2009 Krisis Kewangan Global Krisis Kewangan Global tahun 2008-2009 merujuk kepada krisis kewangan besar yang dihadapi dunia dari tahun 2008 hingga 2009. Krisis kewangan memberi kesan kepada individu dan institusi di sekitar dunia, dengan berjuta-juta orang Amerika sangat terpengaruh. Institusi kewangan mulai tenggelam, banyak yang diserap oleh entiti yang lebih besar, dan Pemerintah AS terpaksa menawarkan dana talangan, sektor perbankan mengadopsi peraturan internasional untuk mengurangi pendedahannya terhadap kegagalan bayar. Anggaran EAD (Exposure at Default) dan LGD (Loss Given Default) adalah input utama dalam pengukuran kerugian kredit yang dijangkakan dan tidak dijangka dan, oleh itu, modal risiko kredit (peraturan dan ekonomi).
Kerangka peraturan (Basel III Basel III Perjanjian Basel III adalah seperangkat reformasi keuangan yang dikembangkan oleh Jawatankuasa Basel untuk Pengawasan Perbankan (BCBS), dengan tujuan memperkuat) yang dikemukakan oleh Jawatankuasa Basel Pengawasan Bank (BCBS) berikutan krisis kewangan bertujuan untuk meningkatkan kemampuan sektor perbankan untuk menangani kejutan yang timbul dari tekanan kewangan dan ekonomi. Dengan meningkatkan pengurusan risiko, piawaian pendedahan, dan ketelusan bank, perjanjian antarabangsa berharap dapat mengelakkan kesan domino daripada institusi kewangan yang gagal.
Lebih Banyak Sumber
Kewangan menawarkan perakuan Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ The Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ akreditasi adalah standard global untuk penganalisis kredit yang merangkumi kewangan, perakaunan, analisis kredit, analisis aliran tunai, pemodelan perjanjian, pinjaman pembayaran balik, dan lain-lain. program pensijilan bagi mereka yang ingin mengambil kerjaya ke peringkat seterusnya. Untuk terus belajar dan mengembangkan asas pengetahuan anda, sila terokai sumber tambahan yang berkaitan di bawah:
- Basel Accords Basel Accords Basel Accords merujuk kepada sekumpulan peraturan pengawasan perbankan yang ditetapkan oleh Jawatankuasa Basel Pengawasan Perbankan (BCBS). Mereka dikembangkan lebih lama
- Kadar Default Kadar Default Kadar lalai adalah kadar semua pinjaman yang dikeluarkan oleh pemberi pinjaman atau institusi kewangan yang tidak dibayar oleh peminjam dan dinyatakan sebagai
- Risiko Downside Risiko Downside Risiko downside merujuk kepada kemungkinan aset atau sekuriti akan jatuh harga. Potensi kerugian yang mungkin berlaku akibat kejatuhan
- Kebarangkalian Default Probability of Default Probability of Default (PD) adalah kebarangkalian peminjam ingkar pembayaran pinjaman dan digunakan untuk mengira jangkaan kerugian dari pelaburan.
