Apa itu Setara Tunai?

Wang tunai merangkumi tender sah, bil, duit syiling, cek yang diterima tetapi tidak disimpan, dan akaun cek dan simpanan. Setara tunai adalah sekuriti pelaburan jangka pendek dengan tempoh matang 90 hari atau kurang. Ini termasuk sijil deposit bank, penerimaan bank, bil Perbendaharaan, kertas komersial, dan instrumen pasaran wang lain.

Tunai dan setara dengannya berbeza dengan aset semasa yang lain seperti sekuriti yang boleh dipasarkan Sekuriti yang boleh dipasarkan Sekuriti yang boleh dipasarkan adalah instrumen kewangan jangka pendek yang tidak terhad yang dikeluarkan sama ada untuk sekuriti ekuiti atau sekuriti hutang syarikat yang disenaraikan secara terbuka. Syarikat penerbit membuat instrumen-instrumen ini untuk tujuan mengumpulkan dana untuk membiayai lebih banyak aktiviti dan pengembangan perniagaan. dan akaun belum terima Akaun Belum Terima Akaun Belum Terima (AR) mewakili penjualan kredit perniagaan, yang belum dibayar sepenuhnya oleh pelanggannya, aset semasa pada kunci kira-kira. Syarikat membenarkan pelanggan mereka membayar pada jangka masa yang berpatutan, dengan syarat syarat tersebut dipersetujui. , berdasarkan sifat mereka. Walau bagaimanapun, sekuriti boleh pasaran tertentu boleh diklasifikasikan sebagai setara tunai,bergantung pada dasar perakaunan syarikat.

setara tunai

Senarai Setara Tunai

Senarai lengkap setara tunai merangkumi item berikut dengan tarikh matang yang biasanya tiga bulan atau kurang:

  • Penerimaan jurubank
  • Kertas komersial
  • Bil Perbendaharaan
  • Pelaburan cair lain yang matang dalam masa tiga bulan

Syarikat boleh memilih untuk mengklasifikasikan beberapa jenis sekuriti mereka yang boleh dipasarkan sebagai setara tunai. Ini bergantung pada kecairan pelaburan dan apa yang syarikat ingin lakukan dengan produk tersebut. Biasanya, ini akan dinyatakan dalam nota kaki penyata kewangan syarikat.

Modal kerja

Tunai dan setara tunai adalah sebahagian daripada bahagian aset semasa dalam kunci kira-kira dan menyumbang kepada modal kerja bersih syarikat. Modal kerja bersih sama dengan aset semasa, tolak liabiliti semasa Liabiliti Semasa Liabiliti semasa adalah tanggungjawab kewangan entiti perniagaan yang perlu dibayar dan perlu dibayar dalam setahun. Sebuah syarikat menunjukkannya di kunci kira-kira. Tanggungjawab berlaku apabila syarikat telah melakukan transaksi yang telah menghasilkan jangkaan untuk aliran keluar wang masa depan atau sumber ekonomi lain. .

Modal kerja penting untuk membiayai perniagaan dalam jangka pendek (12 bulan atau kurang) dan dapat digunakan untuk membantu membiayai inventori, perbelanjaan operasi, dan pembelian modal.

Kepentingan dalam Pemodelan dan Penilaian Kewangan

Dalam pemodelan kewangan Apa itu Pemodelan Kewangan Pemodelan kewangan dilakukan di Excel untuk meramalkan prestasi kewangan syarikat. Tinjauan mengenai apa itu pemodelan kewangan, bagaimana & mengapa membina model. dan penilaian, wang tunai adalah raja. Penganalisis kewangan menghabiskan banyak masa mereka untuk "mengurungkan" kerja akauntan (akrual, pemadanan, dan lain-lain) untuk sampai pada panduan aliran tunai Penilaian penilaian percuma untuk mempelajari konsep yang paling penting mengikut kadar anda sendiri. Artikel-artikel ini akan mengajar anda praktik terbaik penilaian perniagaan dan bagaimana menilai syarikat menggunakan analisis syarikat yang setanding, pemodelan aliran tunai diskaun (DCF), dan urus niaga terdahulu, seperti yang digunakan dalam perbankan pelaburan, penyelidikan ekuiti, perniagaan.

Semasa membina model kewangan Jenis Model Kewangan Jenis model kewangan yang paling biasa merangkumi: 3 model penyata, model DCF, model M&A, model LBO, model anggaran. Temukan 10 jenis teratas, wang tunai biasanya merupakan item terakhir yang harus diselesaikan dan akan mendedahkan sama ada baki kunci kira-kira dan jika model berfungsi dengan baik.

setara tunai dalam model kewangan

Contoh setara tunai di atas diambil dari Kursus Pemodelan Kewangan Kewangan.

Perkara Yang Tidak Termasuk dalam Setara Tunai

Pelaburan dalam sekuriti cair, seperti saham, bon, dan derivatif, tidak termasuk dalam bentuk tunai dan setara. Walaupun aset tersebut mudah berubah menjadi wang tunai (biasanya dengan tempoh penyelesaian tiga hari), aset tersebut masih dikecualikan. Aset tersebut disenaraikan sebagai pelaburan pada kunci kira-kira.

Untuk meneroka kerjaya dalam kewangan korporat, lihat Peta Kerjaya interaktif kami .

Lebih Banyak Pembelajaran

Kewangan menawarkan perakuan Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ The Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ akreditasi adalah standard global untuk penganalisis kredit yang merangkumi kewangan, perakaunan, analisis kredit, analisis aliran tunai, pemodelan perjanjian, pinjaman pembayaran balik, dan lain-lain. program pensijilan bagi mereka yang ingin mengambil kerjaya ke peringkat seterusnya. Untuk terus belajar dan mengembangkan asas pengetahuan anda, sila terokai sumber tambahan yang berkaitan di bawah:

  • Membeli di Margin Membeli di Margin Perdagangan margin atau membeli di margin bermaksud menawarkan jaminan, biasanya dengan broker anda, untuk meminjam dana untuk membeli sekuriti. Dalam stok, ini juga dapat berarti pembelian pada margin dengan menggunakan sebahagian keuntungan pada posisi terbuka dalam portfolio anda untuk membeli stok tambahan.
  • Bank Line of Credit Bank Line Bank atau line credit (LOC) adalah sejenis pembiayaan yang diberikan kepada individu, syarikat, atau entiti kerajaan, oleh bank atau lain-lain
  • Bagaimana Menjadi Penganalisis Kewangan Panduan Menjadi Penganalisis Kewangan Bagaimana untuk menjadi penganalisis kewangan. Ikuti panduan Kewangan mengenai rangkaian, resume, wawancara, kemahiran pemodelan kewangan dan banyak lagi. Kami telah membantu ribuan orang menjadi penganalisis kewangan selama bertahun-tahun dan mengetahui dengan tepat apa yang diperlukan.
  • Sijil Pemodelan Kewangan Sijil Pemodelan Kewangan Sijil Pemodelan Kewangan - dapatkan sijil anda sebagai Penganalisis Pemodelan dan Penilaian Kewangan (FMVA) ® untuk kerjaya dalam perbankan pelaburan, FP&A,

Disyorkan

Apakah Fungsi SUMIFS di Excel?
Apakah Ramalan Kewangan?
Apakah Masalah Prinsipal-Ejen?