Apakah Nisbah Kecukupan Modal (CAR)?

The Capital Adequacy Ratio menetapkan standard untuk kerjaya Perbankan (Sell-Side) bank Bank-bank, juga dikenali sebagai Dealer atau secara kolektif sebagai Sell-Side, menawarkan pelbagai peranan seperti perbankan pelaburan, penyelidikan ekuiti, penjualan & perdagangan dengan melihat kemampuan bank untuk membayar liabiliti, dan bertindak balas terhadap risiko kredit dan risiko operasi. Bank yang mempunyai CAR yang baik mempunyai modal yang cukup untuk menyerap kerugian yang berpotensi. Oleh itu, ia mempunyai risiko yang lebih rendah untuk menjadi tidak larut. Insolvensi adalah keadaan kesusahan kewangan, sedangkan kemuflisan adalah proses undang-undang. dan kehilangan wang pendeposit. Selepas krisis kewangan pada tahun 2008,Bank of International Settlements (BIS) Bank for International Settlements (BIS) Bank for International Settlements (BIS) bermula pada tahun 1930, dan dimiliki oleh bank pusat dari berbagai negara. Ia berfungsi sebagai bank untuk bank pusat anggota, dan peranannya adalah untuk memupuk kewangan, kestabilan kewangan dan syarikat kewangan antarabangsa. Bank untuk Penyelesaian Antarabangsa didasarkan pada mulai menetapkan syarat CAR yang lebih ketat untuk melindungi pendeposit.

Mengukur Nisbah Kecukupan Modal Kesihatan Kewangan (CAR)

Titik Ringkasan Pantas

  • Capital Adequacy Ratio (CAR) membantu memastikan bank mempunyai modal yang cukup untuk melindungi wang pendeposit.
  • Formula untuk CAR adalah: (Modal Tahap 1 + Modal Tahap 2) / Aset Tertimbang Risiko
  • Keperluan modal yang ditetapkan oleh BIS menjadi lebih ketat dalam beberapa tahun kebelakangan.

Apakah Formula Nisbah Kecukupan Modal?

Seperti yang ditunjukkan di bawah, formula CAR adalah:

Formula Nisbah Kecukupan Modal (CAR)

CAR = (Modal Tahap 1 + Modal Tahap 2) / Aset Wajaran Risiko

Bank of International Settlements memisahkan modal menjadi Tahap 1 dan Tahap 2 berdasarkan fungsi dan kualiti modal. Modal tahap 1 adalah kaedah utama untuk mengukur kesihatan kewangan bank. Ini merangkumi ekuiti pemegang saham Ekuiti pemilik Ekuiti pemilik ditakrifkan sebagai bahagian dari jumlah nilai aset syarikat yang boleh dituntut oleh pemilik (hak milik tunggal atau perkongsian) dan oleh pemegang saham (jika ia adalah syarikat). Ia dikira dengan menolak semua liabiliti dari jumlah nilai aset (Ekuiti = Aset - Liabiliti). dan perolehan tertahan Pendapatan Tersimpan Formula Pendapatan Tersimpan mewakili semua pendapatan bersih terkumpul yang dijelaskan oleh semua dividen yang dibayar kepada pemegang saham.Pendapatan Tersimpan adalah sebahagian daripada ekuiti pada kunci kira-kira dan mewakili bahagian keuntungan perniagaan yang tidak diagihkan sebagai dividen kepada para pemegang saham tetapi sebaliknya diperuntukkan untuk pelaburan semula, yang dinyatakan pada penyata kewangan. Oleh kerana ia adalah modal inti yang disimpan dalam simpanan, modal Tahap 1 mampu menyerap kerugian tanpa mempengaruhi operasi perniagaan. Sebaliknya, modal Tahap 2 merangkumi rizab dinilai semula, rizab yang tidak didedahkan, dan sekuriti hibrid. Oleh kerana modal jenis ini mempunyai kualiti yang lebih rendah, kurang cair, dan lebih sukar untuk diukur, ia dikenali sebagai modal tambahan.Modal peringkat 1 mampu menyerap kerugian tanpa mempengaruhi operasi perniagaan. Sebaliknya, modal Tahap 2 merangkumi rizab dinilai semula, rizab yang tidak didedahkan, dan sekuriti hibrid. Oleh kerana modal jenis ini mempunyai kualiti yang lebih rendah, kurang cair, dan lebih sukar untuk diukur, ia dikenali sebagai modal tambahan.Modal peringkat 1 mampu menyerap kerugian tanpa mempengaruhi operasi perniagaan. Sebaliknya, modal Tahap 2 merangkumi rizab dinilai semula, rizab yang tidak didedahkan, dan sekuriti hibrid. Oleh kerana modal jenis ini mempunyai kualiti yang lebih rendah, kurang cair, dan lebih sukar untuk diukur, ia dikenali sebagai modal tambahan.

Bahagian bawah persamaan adalah aset berwajaran risiko. Aset berwajaran risiko adalah jumlah aset bank, ditimbang mengikut risiko. Bank biasanya mempunyai kelas aset yang berbeza, seperti tunai, debentur Debenture A Debenture adalah hutang atau bon yang tidak bercagar yang membayar sejumlah wang dan faedah kepada pemegang bon pada masa matang. Debentur adalah instrumen hutang jangka panjang yang dikeluarkan oleh syarikat dan kerajaan untuk mendapatkan dana atau modal baru. Kupon atau kadar faedah ditawarkan sebagai pampasan kepada pemberi pinjaman. , dan bon Bon bon adalah sekuriti pendapatan tetap yang diterbitkan oleh syarikat dan kerajaan untuk mengumpulkan modal. Penerbit bon meminjam modal dari pemegang bon dan membuat pembayaran tetap kepada mereka dengan kadar faedah tetap (atau berubah-ubah) untuk jangka masa yang ditentukan. , dan setiap kelas aset dikaitkan dengan tahap risiko yang berbeza.Pemberat risiko ditentukan berdasarkan kemungkinan aset menurun.

Kelas aset yang selamat, seperti hutang kerajaan, mempunyai wajaran risiko hampir 0%. Aset lain yang disokong oleh cagaran sedikit atau tidak ada Cagaran Cagaran adalah aset atau harta yang ditawarkan oleh individu atau entiti kepada pemberi pinjaman sebagai jaminan pinjaman. Ini digunakan sebagai cara untuk mendapatkan pinjaman, bertindak sebagai perlindungan terhadap kemungkinan kerugian bagi pemberi pinjaman sekiranya peminjam gagal membayar. , seperti debentur, mempunyai wajaran risiko yang lebih tinggi. Ini kerana kemungkinan besar bank tidak dapat memungut pinjaman. Pemberat risiko yang berbeza juga dapat diterapkan pada kelas aset yang sama. Sebagai contoh, jika bank telah meminjamkan wang kepada tiga syarikat yang berbeza, pinjaman boleh mempunyai pemberat risiko yang berbeza berdasarkan kemampuan setiap syarikat untuk membayar balik pinjamannya.

Mengira Nisbah Kecukupan Modal (CAR) - Contoh Berfungsi

Mari kita lihat contoh Bank A. Berikut adalah maklumat Modal Tahap 1 dan 2 Bank A, dan risiko yang berkaitan dengan aset mereka.

Amaun Modal Tahap 1 & 2 Bank A

Amaun dan Risiko Aset Bank A.

Bank A mempunyai tiga jenis aset: Debentur, Gadai janji, dan Pinjaman kepada Kerajaan. Untuk mengira aset berwajaran risiko, langkah pertama adalah mengalikan jumlah setiap aset dengan pemberat risiko yang sesuai:

  • Debenture: $ 9,000 * 90% = $ 8,100
  • Gadai janji: $ 45,000 * 75% = $ 33,750
  • Pinjaman kepada Kerajaan: $ 4,000 * 0% = $ 0

Oleh kerana pinjaman kepada pemerintah tidak membawa risiko, ia menyumbang $ 0 untuk aset berwajaran risiko.

Langkah kedua adalah menambahkan aset berwajaran risiko sehingga mencapai jumlah keseluruhan:

  • Aset Wajaran Risiko: $ 8,100 + $ 33,750 + $ 0 = $ 41,850

Pengiraan dapat dilakukan dengan mudah di Excel menggunakan SUMPRODUCT SUMPRODUCT Fungsi SUMPRODUCT dikategorikan di bawah fungsi Excel Math dan Trigonometri. Fungsi ini akan melipatgandakan komponen yang sesuai dari array tertentu dan kemudian mengembalikan jumlah produk. SUMPRODUCT adalah formula yang sangat berguna kerana dapat menangani tatasusunan dengan cara yang berbeza dan membantu dalam membandingkan fungsi data.

Untuk mengetahui lebih lanjut mengenai fungsi Excel, lihat kursus Excel percuma Kewangan.

Contoh Fungsi Excel SUMPRODUCT

Nisbah Kecukupan Modal Bank A adalah seperti berikut:

Pengiraan Nisbah Kecukupan Modal (CAR)

Di mana:

  • KERETA: $ 4,000 / $ 41,850 = 10%

Oleh kerana Bank A mempunyai CAR 10%, ia mempunyai modal yang cukup untuk mengatasi potensi kerugian dan melindungi wang pendeposit.

Apa Syaratnya?

Di bawah Basel III Basel III Perjanjian Basel III adalah sekumpulan pembaharuan kewangan yang dikembangkan oleh Jawatankuasa Basel Pengawasan Perbankan (BCBS), dengan tujuan memperkuat, semua bank diwajibkan memiliki Nisbah Kecukupan Modal sekurang-kurangnya 8% . Oleh kerana Modal Tahap 1 lebih penting, bank juga diharuskan memiliki jumlah modal jenis minimum. Di bawah Basel III, Modal Tahap 1 yang dibahagi dengan Aset Timbang Berisiko perlu sekurang-kurangnya 6%.

Sumber tambahan

Finance menawarkan Pensijilan Pemodelan & Penilaian Kewangan (FMVA) ™ FMVA® Sertai 350,600+ pelajar yang bekerja untuk syarikat seperti Amazon, JP Morgan, dan program pensijilan Ferrari bagi mereka yang ingin mengambil kerjaya mereka ke tahap seterusnya. Untuk terus belajar dan memajukan kerjaya anda, sumber Kewangan berikut akan sangat membantu:

  • Bank Run Bank Run Bank dijalankan apabila pelanggan mengeluarkan semua wang mereka secara serentak dari akaun deposit mereka dengan institusi perbankan kerana bimbang bank itu
  • Penyata Kewangan untuk Bank Penyata Kewangan untuk Bank Penyata Kewangan untuk Bank berbeza dengan yang bukan bank kerana bank menggunakan leverage yang jauh lebih banyak daripada perniagaan lain dan memperoleh spread (faedah) antara pinjaman dan deposit. Panduan ini akan membincangkan kunci kira-kira dan item baris penyata pendapatan yang dimiliki kebanyakan bank, bersama dengan contoh bagaimana ia berfungsi
  • Pengantara Kewangan Pengantara kewangan Pengantara kewangan merujuk kepada institusi yang bertindak sebagai orang tengah antara dua pihak untuk memudahkan transaksi kewangan. Institusi yang biasanya disebut sebagai perantara kewangan termasuk bank perdagangan, bank pelaburan, dana bersama, dan dana pencen.
  • Kalkulator Nisbah Kecukupan Modal

Disyorkan

Adakah Crackstreams telah ditutup?
2022
Adakah pusat arahan MC selamat?
2022
Adakah Taliesin meninggalkan peranan kritikal?
2022