Kewangan Islam adalah sejenis aktiviti pembiayaan yang mesti mematuhi Syariah (Undang-undang Islam). Konsep ini juga boleh merujuk kepada pelaburan yang dibenarkan berdasarkan Syariah.
Amalan umum Kewangan dan perbankan Islam Judul Pekerjaan dalam Perbankan dan Kewangan Inilah tajuk pekerjaan perbankan, kewangan, dan perakaunan yang paling biasa bagi pelajar dan profesional yang ingin memajukan kerjaya mereka. Tajuk-tajuk ini selalu digunakan dalam jawatan yang terdapat dalam talian, merangkumi apa sahaja dari peringkat peringkat kemasukan hingga ke peringkat pengurus dan eksekutif. wujud seiring dengan landasan Islam. Namun, pembentukan kewangan Islam formal hanya berlaku pada abad ke-20. Pada masa ini, sektor kewangan Islam berkembang pada kadar 15% -25% setahun, sementara institusi kewangan Islam mengawasi lebih dari $ 2 trilion.
Qatar
Perbezaan utama antara kewangan konvensional dan kewangan Islam adalah bahawa beberapa amalan dan prinsip yang digunakan dalam kewangan konvensional dilarang sama sekali di bawah undang-undang Syariah.
Prinsip Kewangan Islam
Kewangan Islam mematuhi undang-undang Syariah. Kewangan Islam kontemporari didasarkan pada sejumlah larangan yang tidak selalu menyalahi undang-undang di negara-negara di mana institusi kewangan Islam beroperasi:
1. Membayar atau mengenakan faedah
Islam menganggap pinjaman dengan pembayaran faedah Belanja Faedah Belanja faedah timbul dari syarikat yang membiayai melalui hutang atau pajakan modal. Faedah terdapat dalam penyata pendapatan, tetapi juga dapat dikira melalui jadual hutang. Jadual tersebut harus menggariskan semua hutang utama yang dimiliki syarikat pada neraca, dan mengira faedah dengan mengalikannya sebagai amalan eksploitatif yang memihak kepada pemberi pinjaman dengan mengorbankan peminjam. Menurut undang-undang Syariah, faedah adalah riba ( riba ), yang dilarang sama sekali.
2. Melabur dalam perniagaan yang terlibat dalam aktiviti yang dilarang
Beberapa aktiviti, seperti menghasilkan dan menjual alkohol atau daging babi, dilarang dalam Islam. Kegiatan tersebut dianggap haram atau dilarang. Oleh itu, melabur dalam aktiviti tersebut juga dilarang.
3. Spekulasi ( maisir )
Syariah melarang keras segala bentuk spekulasi atau perjudian, yang disebut maisir . Oleh itu, institusi kewangan Islam tidak boleh terlibat dalam kontrak di mana pemilikan barang bergantung pada kejadian yang tidak menentu di masa depan.
4. Ketidakpastian dan risiko ( gharar)
Peraturan kewangan Islam melarang penyertaan dalam kontrak dengan risiko dan / atau ketidakpastian yang berlebihan. Istilah gharar mengukur kesahihan risiko atau ketidakpastian dalam pelaburan. Gharar diperhatikan dengan kontrak derivatif Futures and Forward Kontrak masa depan dan hadapan (lebih sering disebut sebagai niaga hadapan dan hadapan) adalah kontrak yang digunakan oleh perniagaan dan pelabur untuk melindungi risiko atau membuat spekulasi. Niaga hadapan dan hadapan adalah contoh aset derivatif yang memperoleh nilainya dari aset pendasar. dan penjualan pendek, yang dilarang dalam kewangan Islam.
Sebagai tambahan kepada larangan di atas, kewangan Islam berdasarkan dua prinsip penting yang lain:
- Kesimpulan penting dari transaksi: Setiap transaksi mesti berkaitan dengan transaksi ekonomi asas yang nyata.
- Pembahagian untung / rugi: Pihak yang membuat kontrak dalam kewangan Islam berkongsi untung / rugi dan risiko yang berkaitan dengan transaksi. Tidak ada yang boleh mendapat keuntungan daripada transaksi lebih banyak daripada pihak lain.
Jenis Pengaturan Pembiayaan
Oleh kerana kewangan Islam didasarkan pada beberapa batasan dan prinsip yang tidak ada dalam perbankan konvensional, jenis pengaturan pembiayaan khas dikembangkan untuk mematuhi prinsip berikut:
1. Perkongsian untung rugi ( mudarabah)
Mudarabah adalah perjanjian perkongsian untung dan rugi di mana satu rakan kongsi (pemodal atau rab-ul mal ) memberikan modal kepada rakan kongsi yang lain (penyedia tenaga kerja atau mudarib ) yang bertanggungjawab untuk pengurusan dan pelaburan modal. Keuntungan dibahagi antara pihak mengikut nisbah yang telah dipersetujui sebelumnya.
2. Usaha sama untung rugi ( musharakah)
Musharakah adalah satu bentuk usaha sama Joint Venture (JV) Sebuah usaha sama (JV) adalah perusahaan komersial di mana dua atau lebih organisasi menggabungkan sumber mereka untuk mendapatkan kelebihan taktik dan strategik di pasaran. Syarikat sering mengadakan usaha sama untuk meneruskan projek tertentu. JV mungkin merupakan projek baru atau perniagaan teras baru di mana semua rakan kongsi menyumbang modal dan berkongsi untung dan rugi secara pro-rata. Jenis utama usaha sama ini adalah:
- Berkurangnya perkongsian: Usaha jenis ini biasanya digunakan untuk memperoleh harta tanah. Bank dan pelabur bersama-sama membeli harta tanah. Selepas itu, bank secara beransur-ansur memindahkan bahagian ekuiti dalam harta tanah kepada pelabur sebagai pertukaran untuk pembayaran.
- Musharkah kekal : Usaha sama jenis ini tidak mempunyai tarikh akhir yang spesifik dan terus beroperasi selagi pihak yang mengambil bahagian bersetuju untuk meneruskan operasi. Secara amnya, ia digunakan untuk membiayai projek jangka panjang.
3. Pajakan ( Ijarah)
Dalam pengaturan pembiayaan jenis ini, pemajak (yang mesti memiliki harta itu) memajak harta tanah kepada pemajak sebagai pertukaran aliran pembayaran sewa dan pembelian, diakhiri dengan pemindahan hak milik harta tanah kepada pemajak.
Kenderaan Pelaburan
Oleh kerana jumlah larangan yang ditetapkan oleh Syariah, banyak kenderaan pelaburan konvensional seperti bon, opsyen, dan derivatif dilarang dalam kewangan Islam. Dua kenderaan pelaburan utama dalam kewangan Islam adalah:
1. Ekuiti
Syariah membenarkan pelaburan saham syarikat. Walau bagaimanapun, syarikat-syarikat tersebut tidak boleh terlibat dalam aktiviti yang dilarang oleh undang-undang Islam, seperti pinjaman dengan faedah, perjudian, pengeluaran alkohol atau daging babi. Kewangan Islam juga membenarkan pelaburan ekuiti swasta.
2. Instrumen pendapatan tetap
Oleh kerana pinjaman dengan pembayaran faedah dilarang oleh Syariah, tidak ada bon konvensional dalam kewangan Islam. Namun, terdapat setara bon yang disebut sukuk atau "bon patuh Syariah." Bon tersebut mewakili pemilikan sebahagian dalam aset, bukan obligasi hutang.
Bacaan Berkaitan
Terima kasih kerana membaca penjelasan Kewangan mengenai Kewangan Islam. Finance menawarkan Pensijilan Pemodelan & Penilaian Kewangan (FMVA) ™ FMVA® Sertai 350,600+ pelajar yang bekerja untuk syarikat seperti Amazon, JP Morgan, dan program pensijilan Ferrari bagi mereka yang ingin mengambil kerjaya mereka ke tahap seterusnya. Untuk terus belajar dan memajukan kerjaya anda, sumber Kewangan berikut akan sangat membantu:
- Kewangan vs Kewangan Perakaunan vs Perakaunan Kewangan dan perakaunan mungkin serupa, tetapi terdapat banyak perbezaan penting antara kewangan dan perakaunan yang mesti anda ketahui. Panduan ini akan menganalisis persamaan dan perbezaan utama antara kerjaya kewangan vs perakaunan. Bagi graduan universiti, ini adalah dua pilihan yang paling biasa
- Glosari Matematik Kewangan Glosari Matematik kewangan ini merangkumi istilah dan definisi paling penting yang diperlukan untuk kerjaya sebagai penganalisis kewangan. Senarai ini diambil dari Kursus Matematik Kewangan Kewangan.
- Kewangan Ramalan (Ekuiti, Hutang, Faedah) Kewangan Ramalan (Ekuiti, Hutang, Faedah) Artikel ini mengenai pembiayaan ramalan adalah bahagian ketiga dari model ramalan kewangan empat langkah di Excel. Panduan ini menerangkan cara memodelkan hutang dan faedah
- Gelaran Pekerjaan dalam Perbankan dan Kewangan Judul Pekerjaan dalam Perbankan dan Kewangan Ini adalah tajuk pekerjaan perbankan, kewangan, dan perakaunan yang paling biasa untuk pelajar dan profesional yang ingin memajukan kerjaya mereka. Tajuk-tajuk ini selalu digunakan dalam jawatan yang terdapat dalam talian, merangkumi apa sahaja dari peringkat peringkat kemasukan hingga ke peringkat pengurus dan eksekutif.
