Apakah Aset Timbang Berisiko?

Aset berwajaran risiko adalah istilah perbankan yang merujuk kepada sistem klasifikasi aset yang digunakan untuk menentukan modal minimum yang harus disimpan oleh bank sebagai rizab untuk mengurangkan risiko kebangkrutan. Bank menghadapi risiko kegagalan peminjam pinjaman atau pelaburan tidak rata, dan mengekalkan jumlah modal minimum dapat membantu mengurangkan risiko.

Berbagai kelas aset yang dimiliki oleh bank mempunyai bobot risiko yang berbeza, dan menyesuaikan aset mengikut tahap risiko mereka membolehkan bank mendiskaun aset berisiko rendah. Sebagai contoh, aset seperti debentur Debenture A Debenture adalah hutang atau bon yang tidak bercagar yang membayar sejumlah wang tertentu ditambah faedah kepada pemegang bon pada masa matang. Debentur adalah instrumen hutang jangka panjang yang dikeluarkan oleh syarikat dan kerajaan untuk mendapatkan dana atau modal baru. Kupon atau kadar faedah ditawarkan sebagai pampasan kepada pemberi pinjaman. mempunyai bobot risiko yang lebih tinggi daripada bon kerajaan, yang dianggap berisiko rendah dan diberi wajaran risiko 0%.

Aset Timbang Berisiko

Memahami Aset Timbang Berisiko

Semasa mengira aset berwajaran risiko bank, aset tersebut pertama kali dikategorikan ke dalam kelas yang berbeza berdasarkan tahap risiko dan potensi kerugian. Portofolio pinjaman bank, bersama dengan aset lain seperti tunai dan pelaburan, diukur untuk menentukan tahap risiko keseluruhan bank. Kaedah ini lebih disukai oleh Jawatankuasa Basel kerana merangkumi risiko di luar neraca. Ini juga memudahkan untuk membandingkan bank dari pelbagai negara di seluruh dunia.

Aset yang lebih berisiko, seperti pinjaman tidak bercagar, mempunyai risiko kemungkiran yang lebih tinggi dan, oleh itu, diberi wajaran risiko yang lebih tinggi daripada aset seperti wang tunai dan bil Perbendaharaan Bil Perbendaharaan (T-Bil) Bil Perbendaharaan (atau T-Bil singkat) instrumen kewangan jangka pendek yang dikeluarkan oleh Perbendaharaan AS dengan tempoh matang antara beberapa hari hingga 52 minggu (satu tahun). Mereka dianggap sebagai pelaburan paling selamat kerana disokong oleh kepercayaan penuh dan kepercayaan Kerajaan Amerika Syarikat. . Semakin tinggi jumlah risiko yang dimiliki aset, semakin tinggi nisbah kecukupan modal dan keperluan modal. Sebaliknya, bil Perbendaharaan dijamin dengan kemampuan pemerintah negara untuk menjana pendapatan dan dikenakan keperluan modal yang jauh lebih rendah daripada pinjaman tanpa jaminan.

Menetapkan Peraturan untuk Penimbangan Risiko

Jawatankuasa Basel Pengawasan Perbankan (BCBS) adalah pengatur perbankan global yang menetapkan peraturan untuk pemberat risiko. Langkah pertama dalam peraturan perbankan antarabangsa dimulai dengan penerbitan kerangka kerja Basel I, yang menetapkan keperluan modal untuk bank. Ia diikuti dengan Perjanjian Basel Kedua tahun 2004 yang mengubah peraturan perbankan mengenai jumlah bank modal yang harus dipertahankan terhadap pendedahan risiko mereka. Basel II mengesyorkan agar bank memiliki modal yang mencukupi yang sekurang-kurangnya 8% daripada aset berwajaran risiko.

Krisis kewangan 2007/08 mendedahkan ketidakcekapan yang ada dalam industri perbankan yang menyebabkan kejatuhan bank AS yang besar. Penyebab utama krisis adalah pelaburan dalam pinjaman perumahan hipotek sub-prime yang mempunyai risiko keingkaran yang lebih tinggi daripada yang diharapkan oleh pengurus bank - atau paling tidak diakui.

Berikutan krisis kewangan global, BCBS memperkenalkan Basel III Basel III Perjanjian Basel III adalah satu set reformasi kewangan yang dikembangkan oleh Jawatankuasa Basel Pengawasan Perbankan (BCBS), dengan tujuan memperkuat kerangka kerja, yang bertujuan untuk memperkuat keperluan modal bank. Ia juga menetapkan syarat baru untuk kestabilan dana dan aset cair. Basel III menghendaki bank untuk mengumpulkan aset mereka mengikut kategori risiko sehingga keperluan modal minimum dipadankan dengan tahap risiko setiap aset. Rangka kerja ini dijadualkan berkuat kuasa sepenuhnya pada 1 Januari 2022.

Cara Menilai Risiko Aset

Semasa menentukan risiko yang berkaitan dengan aset tertentu yang dipegang oleh bank, pengawal selia mempertimbangkan beberapa faktor. Contohnya, apabila aset yang dinilai adalah pinjaman komersial, pengatur akan menentukan konsistensi pembayaran pinjaman peminjam dan jaminan yang digunakan sebagai jaminan pinjaman.

Sebaliknya, ketika menilai pinjaman yang digunakan untuk membiayai pembinaan kondominium pesisir, penilai akan mempertimbangkan potensi pendapatan dari penjualan (atau sewa) kondominium dan jika nilainya cukup untuk membayar balik pokok dan pembayaran faedah. Ini mengandaikan bahawa kondo berfungsi sebagai jaminan pinjaman.

Sekiranya aset yang dipertimbangkan adalah tagihan Perbendaharaan, penilaiannya akan berbeza dengan pinjaman komersial, kerana rang undang-undang Perbendaharaan disokong oleh kemampuan pemerintah untuk terus menghasilkan pendapatan. Kerajaan persekutuan mempunyai kredibiliti kewangan yang lebih tinggi, yang bermaksud risiko yang lebih rendah kepada bank. Pengawal selia mewajibkan bank yang memegang pinjaman komersial di neraca mereka untuk mengekalkan jumlah modal yang lebih tinggi, sedangkan bank dengan bil Perbendaharaan dan pelaburan berisiko rendah lain diperlukan untuk mengekalkan modal yang jauh lebih sedikit.

Keperluan Modal untuk Aset Timbang Berisiko

Keperluan modal merujuk kepada modal minimum yang wajib dimiliki oleh bank bergantung pada tahap risiko aset yang dipegangnya. Keperluan modal minimum yang ditetapkan oleh agensi pengawalseliaan seperti Federal Reserve Federal Reserve (The Fed) Federal Reserve adalah bank pusat Amerika Syarikat dan merupakan pihak berkuasa kewangan di sebalik ekonomi pasaran bebas terbesar di dunia. dan Bank for International Settlements (BIS) Bank for International Settlements (BIS) Bank for International Settlements (BIS) bermula pada tahun 1930, dan dimiliki oleh bank pusat dari berbagai negara. Ia berfungsi sebagai bank untuk bank pusat anggota, dan peranannya adalah untuk memupuk kewangan, kestabilan kewangan dan syarikat kewangan antarabangsa. Bank untuk Penyelesaian Antarabangsa yang didirikan dirancang untuk memastikan bahawa bank memiliki cukup modal,berkadaran dengan tahap risiko aset yang mereka pegang. Modal bertindak sebagai pengurangan wang tunai sekiranya bank mengalami kerugian operasi semasa operasi.

Lebih Banyak Sumber

Finance menawarkan Pensijilan Pemodelan & Penilaian Kewangan (FMVA) ™ FMVA® Sertai 350,600+ pelajar yang bekerja untuk syarikat seperti Amazon, JP Morgan, dan program pensijilan Ferrari bagi mereka yang ingin mengambil kerjaya mereka ke tahap seterusnya. Untuk terus belajar dan memajukan kerjaya anda, sumber Kewangan berikut akan sangat membantu:

  • Garis Peruntukan Modal (CAL) dan Portfolio Optimum Garis Peruntukan Modal (CAL) dan Portfolio Optimal Panduan langkah demi langkah untuk membina garis depan portfolio dan garis peruntukan modal (CAL). Garis Peruntukan Modal (CAL) adalah garis yang secara grafik menggambarkan profil risiko dan ganjaran aset berisiko, dan dapat digunakan untuk mencari portfolio yang optimum.
  • Struktur Modal Struktur Modal Struktur modal merujuk kepada jumlah hutang dan / atau ekuiti yang digunakan oleh firma untuk membiayai operasi dan membiayai asetnya. Struktur modal firma
  • Insolvensi Insolvensi Insolvensi merujuk kepada keadaan di mana syarikat atau individu tidak dapat memenuhi kewajipan kewangan kepada pemiutang apabila hutang jatuh tempo. Insolvensi adalah keadaan kesusahan kewangan, sedangkan kemuflisan adalah proses undang-undang.
  • Premium Risiko Pasaran Premium Risiko Pasaran Premium risiko pasaran adalah pulangan tambahan yang diharapkan oleh pelabur daripada memegang portfolio pasaran berisiko dan bukannya aset bebas risiko.

Disyorkan

Adakah Crackstreams telah ditutup?
2022
Adakah pusat arahan MC selamat?
2022
Adakah Taliesin meninggalkan peranan kritikal?
2022