Apa itu Common Equity Tier 1 (CET1)?

Common Ekuiti Tier 1 (CET1) adalah komponen Tier 1 Capital, dan merangkumi saham biasa dan pendapatan tertahan. Pelaksanaan CET1 dimulai pada tahun 2014 sebagai bagian dari peraturan Basel III yang berkaitan dengan pelonggaran ekonomi tempatan dari krisis kewangan.

Tahap Ekuiti Biasa 1

The Basel III Basel III Perjanjian Basel III adalah seperangkat reformasi keuangan yang dikembangkan oleh Jawatankuasa Basel untuk Pengawasan Perbankan (BCBS), dengan tujuan memperkuat kesepakatan memperkenalkan peraturan yang mengharuskan bank perdagangan untuk mengekalkan nisbah modal minimum 8 %, 6% daripadanya mestilah Tahap Ekuiti Biasa 1. Nisbah modal Tahap 1 harus merangkumi sekurang-kurangnya 4.5% dari CET1. Perjanjian Basel III diperkenalkan pada tahun 2009 sebagai tindak balas terhadap Krisis Kewangan Global 2008 dan sebagai bagian dari upaya berterusan untuk memperbaiki kerangka peraturan perbankan.

Ringkasan

  • Modal Ekuiti Biasa 1 (CET1) merangkumi modal teras yang dimiliki oleh bank dalam struktur modalnya.
  • Nisbah CET1 membandingkan modal bank dengan aset berwajaran risikonya untuk menentukan kemampuannya menahan masalah kewangan.
  • Modal teras bank merangkumi modal ekuiti dan rizab yang dinyatakan seperti pendapatan tertahan.

Memahami Tahap Ekuiti Biasa 1

Krisis Kewangan Global 2008 Krisis Kewangan Global 2008-2009 Krisis Kewangan Global 2008-2009 merujuk kepada krisis kewangan besar-besaran yang dihadapi dunia dari tahun 2008 hingga 2009. Krisis kewangan telah mempengaruhi individu dan institusi di seluruh dunia, dengan berjuta-juta Amerika sangat terpengaruh. Institusi kewangan mulai tenggelam, banyak yang diserap oleh entiti yang lebih besar, dan Pemerintah AS terpaksa menawarkan bailout yang terjadi pada masa ketika perjanjian Basel II sedang dilaksanakan. Basel II menetapkan keperluan risiko dan pengurusan modal yang memastikan bank mengekalkan modal yang mencukupi setara dengan risiko yang mereka hadapi melalui aktiviti inti mereka, iaitu pinjaman, pelaburan, dan perdagangan.

Namun, krisis kewangan terjadi sebelum Basel II menjadi efektif sepenuhnya, mendorong tuntutan peraturan yang lebih ketat untuk mengatasi kesan krisis tersebut. Peraturan tersebut kemudian menjadi bagian dari perjanjian Basel III, yang membandingkan aset bank dengan modalnya untuk menentukan kecukupannya untuk bertahan dalam tempoh kesulitan kewangan.

Salah satu peraturan yang diperkenalkan di bawah perjanjian Basel III adalah membatasi jenis modal yang dapat dimiliki oleh bank dalam struktur modal mereka Struktur Modal Struktur modal merujuk kepada jumlah hutang dan / atau ekuiti yang digunakan oleh firma untuk membiayai operasinya dan membiayai asetnya . Struktur modal firma. Bank menggunakan pelbagai bentuk modal untuk menyerap kerugian yang berlaku semasa operasi biasa perniagaan.

Bentuk modal utama yang termasuk dalam struktur modal bank merangkumi Modal Ekuiti Tier 1 Modal, Modal Tier 1, dan Modal Tier 2. CET1 mewakili modal teras bank. Ia merangkumi saham biasa, perolehan tertahan, lebihan stok dari terbitan saham biasa dan saham biasa yang dipegang oleh anak syarikat.

Memahami Nisbah Modal Tahap 1

Nisbah Modal Tahap 1 dikira dengan mengambil modal teras bank berbanding dengan aset berwajaran risikonya. Aset berwajaran risiko adalah aset yang dimiliki bank dan dinilai untuk risiko kredit. Aset tersebut diberi wajaran mengikut tahap risiko kreditnya. Sebagai contoh, wang tunai di tangan akan ditimbang 0%, sementara pinjaman gadai janji akan mempunyai bobot 20%, 50%, atau 100%.

Nisbah Modal Tahap 1 diperkenalkan pada tahun 2010 setelah krisis kewangan sebagai ukuran kemampuan bank untuk menahan masalah kewangan. Sebilangan besar bank mempunyai terlalu banyak hutang dan rendahnya ekuiti, dan mereka kekurangan modal yang mencukupi untuk menyerap kerugian akibat krisis kewangan. Basel III menghendaki komponen ekuiti modal Tahap 1 sekurang-kurangnya 4.5% daripada aset berwajaran risiko.

Bagaimana Mengira Nisbah Modal Tahap 1?

Formula untuk mengira nisbah modal Tahap 1 adalah seperti berikut:

Nisbah Modal Tahap 1 - Formula

Contohnya

Andaikan bahawa ABC Bank memegang modal inti $ 2 juta dan meminjamkan $ 10 juta kepada XYZ Limited. Pinjaman yang belum dijelaskan disertakan dengan wajaran risiko 80%. Nisbah modal Tahap 1 bank dapat dikira seperti berikut:

Nisbah Modal Tahap 1 = [$ 2,000,000 / ($ 10,000,000 x 80%)] x 100 = 25%

Oleh itu, nisbah modal Tahap 1 untuk ABC Bank adalah 25%. Berikut adalah dua cara utama untuk menyatakan nisbah:

  • Nisbah Jumlah Modal Tahap 1 (modal teras bank)
  • Nisbah Modal Biasa Tahap 1 - Tidak termasuk saham pilihan Saham Pilihan Saham pilihan (saham pilihan, saham keutamaan) adalah kelas pemilikan saham dalam syarikat yang mempunyai tuntutan keutamaan ke atas aset syarikat berbanding saham saham biasa. Sahamnya lebih senior daripada saham biasa tetapi lebih rendah berbanding hutang, seperti bon. dan faedah tidak terkawal dari jumlah modal keseluruhan Tahap 1

Keperluan Kecukupan Modal Basel III

Basel III memperketat syarat kecukupan modal yang perlu dipatuhi oleh bank. Perjanjian itu mengkategorikan modal pengawalseliaan ke Tahap 1 dan Tahap 2. Tahap 1 merangkumi Tahap Ekuiti Biasa 1 dan Tahap tambahan 2. Tahap 1 Ekuiti Biasa 1 merangkumi instrumen dengan dividen budi bicara, seperti saham biasa, sementara Tahap 1 tambahan merangkumi instrumen tanpa tempoh matang dan dividennya boleh dibatalkan bila-bila masa.

Di bawah Basel III, Tahap 1 Ekuiti Biasa minimum meningkat kepada 4.5%, turun dari 4% di Basel II. Ia juga meningkatkan modal Tahap 1 minimum kepada 6% daripada 4% di Basel II. Nisbah modal pengawalseliaan minimum keseluruhan tidak berubah pada 8%, di mana 6% adalah modal Tahap 1. Menjelang akhir tahun 2019, bank-bank diminta untuk menyimpan simpanan simpanan 2.5% dari aset berwajaran risiko, yang menjadikan jumlah modal Tingkatan 1 Ekuiti Biasa menjadi 7%, iaitu 4.5% + 2.5%.

Sumber tambahan

Kewangan adalah pembekal rasmi Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ akreditasi adalah standard global untuk penganalisis kredit yang merangkumi kewangan, perakaunan, analisis kredit, analisis aliran tunai, pemodelan perjanjian, pembayaran balik pinjaman, dan banyak lagi. program pensijilan, yang dirancang untuk mengubah sesiapa sahaja menjadi penganalisis kewangan bertaraf dunia.

Untuk membantu anda menjadi penganalisis kewangan bertaraf dunia dan memajukan kerjaya anda dengan sepenuhnya, sumber tambahan ini akan sangat membantu:

  • Nisbah Khusus Bank Nisbah Khusus Bank Nisbah khusus bank, seperti margin faedah bersih (NIM), peruntukan kerugian kredit (PCL), dan nisbah kecekapan adalah unik bagi industri perbankan. Sama seperti syarikat di sektor lain, bank mempunyai nisbah khusus untuk mengukur keuntungan dan kecekapan yang dirancang agar sesuai dengan operasi perniagaan mereka yang unik.
  • Basel II Basel II Basel II adalah set kedua peraturan perbankan antarabangsa yang ditentukan oleh Jawatankuasa Basel Pengawasan Bank (BCBS). Ini adalah perpanjangan peraturan untuk keperluan modal minimum seperti yang didefinisikan di bawah Basel I. Kerangka kerja Basel II beroperasi di bawah tiga tonggak: Keperluan kecukupan modal, tinjauan Pengawasan, dan disiplin Pasar.
  • Kalkulator Nisbah Kecukupan Modal
  • Aset berwajaran risiko Aset berwajaran risiko Aset berwajaran risiko adalah istilah perbankan yang merujuk kepada sistem klasifikasi aset yang digunakan untuk menentukan modal minimum yang harus disimpan oleh bank sebagai rizab untuk mengurangkan risiko kebangkrutan. Mengekalkan jumlah modal minimum dapat membantu mengurangkan risiko.

Disyorkan

Adakah Crackstreams telah ditutup?
2022
Adakah pusat arahan MC selamat?
2022
Adakah Taliesin meninggalkan peranan kritikal?
2022