Apakah Nisbah Aliran Tunai Operasi?

Nisbah Aliran Tunai Operasi, nisbah kecairan, adalah ukuran seberapa baik syarikat dapat melunaskan liabiliti semasa Liabiliti Semasa Liabiliti semasa Liabiliti semasa adalah kewajipan kewangan entiti perniagaan yang perlu dibayar dan perlu dibayar dalam setahun. Sebuah syarikat menunjukkannya di kunci kira-kira. Tanggungjawab berlaku apabila syarikat telah melakukan transaksi yang telah menghasilkan jangkaan untuk aliran keluar wang masa depan atau sumber ekonomi lain. dengan aliran tunai Aliran Tunai Percuma (FCF) Aliran Tunai Percuma (FCF) mengukur kemampuan syarikat untuk menghasilkan apa yang paling diminati oleh pelabur: wang tunai yang ada diagihkan dengan cara budi bicara yang dihasilkan dari operasi perniagaan utamanya. Metrik kewangan ini menunjukkan berapa pendapatan syarikat dari aktiviti operasinya, setiap dolar liabiliti semasa.Sejak pendapatan Pendapatan Ditahan Rumus Pendapatan Ditahan mewakili semua pendapatan bersih terkumpul yang dijelaskan oleh semua dividen yang dibayar kepada pemegang saham. Pendapatan yang Ditahan adalah sebahagian daripada ekuiti pada kunci kira-kira dan mewakili bahagian keuntungan perniagaan yang tidak diagihkan sebagai dividen kepada para pemegang saham tetapi sebaliknya dikhaskan untuk pelaburan semula melibatkan akruan dan dapat dimanipulasi oleh pihak pengurusan, nisbah aliran tunai operasi dianggap sangat tolok penilaian kecairan jangka pendek syarikat.Pendapatan yang Ditahan adalah sebahagian daripada ekuiti pada kunci kira-kira dan mewakili bahagian keuntungan perniagaan yang tidak diagihkan sebagai dividen kepada para pemegang saham tetapi sebaliknya dikhaskan untuk pelaburan semula melibatkan akruan dan dapat dimanipulasi oleh pihak pengurusan, nisbah aliran tunai operasi dianggap sangat tolok penilaian kecairan jangka pendek syarikat.Pendapatan yang Ditahan adalah sebahagian daripada ekuiti pada kunci kira-kira dan mewakili bahagian keuntungan perniagaan yang tidak diagihkan sebagai dividen kepada para pemegang saham tetapi sebaliknya dikhaskan untuk pelaburan semula melibatkan akruan dan dapat dimanipulasi oleh pihak pengurusan, nisbah aliran tunai operasi dianggap sangat tolok penilaian kecairan jangka pendek syarikat.

Formula

Formula untuk mengira nisbah aliran tunai operasi adalah seperti berikut:

Formula Nisbah Aliran Tunai Operasi

Di mana:

  • Aliran tunai dari operasi boleh didapati di penyata aliran tunai syarikat Penyata Aliran Tunai Penyata Aliran Tunai (secara rasmi disebut sebagai Penyata Aliran Tunai) mengandungi maklumat mengenai berapa banyak wang tunai yang dihasilkan dan digunakan syarikat dalam tempoh tertentu. Ia mengandungi 3 bahagian: tunai dari operasi, tunai dari pelaburan dan tunai dari pembiayaan. . Sebagai alternatif, formula aliran tunai dari operasi sama dengan pendapatan bersih + perbelanjaan bukan tunai + perubahan modal kerja.
  • Liabiliti semasa adalah obligasi yang perlu dibayar dalam masa satu tahun. Contohnya termasuk hutang jangka pendek, hutang akaun, dan liabiliti terakru.

Apakah Aliran Tunai Dari Operasi?

Penting untuk memahami aliran tunai dari operasi (juga disebut aliran tunai operasi) - pengangka nisbah aliran tunai operasi.

Aliran tunai operasi (OCF) adalah salah satu nombor terpenting dalam akaun syarikat. Ini menggambarkan jumlah wang tunai yang dihasilkan oleh perniagaan semata-mata dari operasi perniagaan utamanya. Aliran tunai operasi diteliti secara mendalam oleh pelabur, kerana ia memberikan maklumat penting mengenai kesihatan dan nilai syarikat. Sekiranya syarikat gagal mencapai OCF yang positif, syarikat tersebut tidak dapat kekal larut dalam jangka masa panjang. OCF negatif menunjukkan bahawa syarikat tidak menjana pendapatan yang mencukupi dari operasi perniagaan utamanya, dan oleh itu perlu menghasilkan aliran tunai positif tambahan dari aktiviti pembiayaan atau pelaburan.

Contoh Nisbah Aliran Tunai Operasi

Maklumat berikut diambil dari penyata kewangan Q2 Syarikat A:

Contoh Penyata Kewangan

Untuk mengira nisbah pada akhir suku kedua:

Nisbah Aliran Tunai Operasi - Contoh

Oleh itu, syarikat memperoleh $ 1.25 dari aktiviti operasi, setiap dolar liabiliti semasa. Sebagai alternatif, ia dapat dilihat sebagai, "Syarikat A dapat menanggung liabiliti semasa 1.25x lebih."

Muat turun Templat Percuma

Masukkan nama dan e-mel anda dalam borang di bawah dan muat turun templat percuma sekarang!

Tafsiran Nisbah Aliran Tunai Operasi

Sekiranya nisbahnya kurang dari 1, syarikat menghasilkan lebih sedikit wang tunai daripada operasi yang diperlukan untuk melunaskan liabiliti jangka pendeknya. Ini menandakan masalah jangka pendek dan memerlukan lebih banyak modal. Nisbah yang lebih tinggi - lebih besar daripada 1.0 - lebih disukai oleh pelabur, pemiutang, dan penganalisis, kerana ini bermaksud syarikat dapat melindungi liabiliti jangka pendek semasa dan masih mempunyai pendapatan yang tersisa. Syarikat yang mempunyai aliran tunai operasi yang tinggi atau menaik biasanya dianggap mempunyai kesihatan kewangan yang baik.

Pengambilan Utama

  • Nisbah aliran tunai operasi adalah nisbah kecairan yang mengukur seberapa baik syarikat dapat melunaskan liabiliti semasa Liabiliti Semasa Liabiliti semasa adalah tanggungjawab kewangan entiti perniagaan yang perlu dibayar dan perlu dibayar dalam setahun. Sebuah syarikat menunjukkannya di kunci kira-kira. Tanggungjawab berlaku apabila syarikat telah melakukan transaksi yang telah menghasilkan jangkaan untuk aliran keluar wang masa depan atau sumber ekonomi lain. dengan wang tunai yang dihasilkan dari operasi perniagaan utamanya.
  • Nisbah kecairan ini dianggap ukuran tepat kecairan jangka pendek, kerana ia hanya menggunakan wang tunai yang dihasilkan dari operasi perniagaan teras dan bukannya dari semua sumber pendapatan.
  • Nisbah kurang daripada 1 menunjukkan masalah aliran tunai jangka pendek; nisbah lebih besar daripada 1 menunjukkan kesihatan kewangan yang baik, kerana ini menunjukkan aliran tunai lebih daripada cukup untuk memenuhi tanggungjawab kewangan jangka pendek.

Ketahui Lebih Lanjut:

Kami harap anda menikmati membaca panduan Kewangan mengenai nisbah aliran tunai operasi. Untuk mengetahui lebih lanjut mengenai aliran tunai dan analisis kewangan, kami mencadangkan sumber Kewangan berikut:

  • Panduan Aliran Tunai Ultimate (EBITDA, CF, FCF, FCFF) Panduan Aliran Tunai Ultimate (EBITDA, CF, FCF, FCFE, FCFF) Ini adalah Panduan Aliran Tunai utama untuk memahami perbezaan antara EBITDA, Aliran Tunai dari Operasi (CF ), Aliran Tunai Percuma (FCF), Aliran Tunai Bebas Tidak Beralih atau Aliran Tunai Percuma ke Firma (FCFF). Pelajari formula untuk mengira masing-masing dan dapatkannya dari penyata pendapatan, kunci kira-kira atau penyata aliran tunai
  • Analisis Penyata Kewangan Analisis Penyata Kewangan Cara melakukan Analisis Penyata Kewangan. Panduan ini akan mengajar anda untuk melakukan analisis penyata kewangan penyata pendapatan, kunci kira-kira, dan penyata aliran tunai termasuk margin, nisbah, pertumbuhan, kecairan, leverage, kadar pulangan dan keuntungan.
  • Analisis Syarikat Sebanding Analisis Syarikat Sebanding Bagaimana melakukan Analisis Syarikat Sebanding. Panduan ini menunjukkan kepada anda langkah demi langkah bagaimana membina analisis syarikat yang setanding ("Comps"), termasuk templat percuma dan banyak contoh. Comps adalah metodologi penilaian relatif yang melihat nisbah syarikat awam yang serupa dan menggunakannya untuk memperoleh nilai perniagaan lain
  • Nisbah Analisis Kewangan Glosari Nisbah Analisis Kewangan Glosari Istilah dan definisi untuk istilah nisbah analisis kewangan biasa. Penting untuk mempunyai pemahaman mengenai istilah-istilah penting ini.

Disyorkan

Adakah Crackstreams telah ditutup?
2022
Adakah pusat arahan MC selamat?
2022
Adakah Taliesin meninggalkan peranan kritikal?
2022