Pembiayaan vendor merujuk kepada pinjaman wang oleh vendor kepada pelanggan, yang kemudian menggunakan wang tersebut untuk membeli inventori vendor Inventori Inventori adalah akaun aset semasa yang terdapat pada kunci kira-kira, yang terdiri daripada semua bahan mentah, sedang dalam proses, dan barang siap yang dikumpulkan syarikat. Ia sering dianggap paling tidak likuid dari semua aset semasa - oleh itu, ia dikecualikan dari pengangka dalam pengiraan nisbah cepat. atau perkhidmatan. Pengaturan ini berbentuk pinjaman tertunda dari vendor, dan mungkin melibatkan pemindahan saham Ekuiti Pemegang Saham Pemegang Saham (juga dikenal sebagai Ekuiti Pemegang Saham) adalah akaun pada kunci kira-kira syarikat yang terdiri daripada modal saham ditambah pendapatan tertahan. Ia juga mewakili nilai sisa aset ditolak liabiliti. Dengan menyusun semula persamaan perakaunan asal,kami mendapat Ekuiti Pemegang Saham = Aset - Liabiliti dari pelanggan kepada vendor.
Pembiayaan vendor adalah perkara biasa apabila institusi kewangan tradisional tidak mahu meminjamkan sejumlah wang kepada perniagaan. Ini mungkin disebabkan oleh kenyataan bahawa perniagaan ini agak baru dan / atau tidak mempunyai kredit yang besar. Penjual perniagaan datang untuk merapatkan jurang dan mewujudkan hubungan perniagaan dengan pelanggan. Selalunya, jenis pinjaman ini mempunyai kadar faedah yang lebih tinggi Kadar faedah. Kadar faedah merujuk kepada jumlah yang dikenakan oleh pemberi pinjaman kepada peminjam untuk sebarang bentuk hutang yang diberikan, yang umumnya dinyatakan sebagai peratusan pokok. daripada yang ditawarkan oleh bank. Ini memberi ganti rugi kepada vendor untuk risiko lalai yang lebih tinggi.
Syarikat sering memilih pembiayaan vendor ketika membeli barang keperluan yang terdapat di gudang vendor. Amalan ini membolehkan mereka memperoleh kredit perdagangan Kredit Perdagangan Kredit perdagangan adalah perjanjian atau persefahaman antara ejen yang menjalankan perniagaan antara satu sama lain yang membolehkan pertukaran barang dan perkhidmatan tanpa perlu meminjam dari bank atau menggunakan pendapatan tertahan mereka.
Pengaturan pembiayaan vendor membantu meningkatkan hubungan antara vendor dan pelanggan, kerana ia menghasilkan keuntungan bersama. Juga, dengan meminjam dari sumber selain bank, peminjam menyimpan pembiayaan bank yang mungkin akan digunakan kemudian untuk aktiviti padat modal.
Jenis Pembiayaan Vendor
Pembiayaan vendor mengambil dua bentuk utama: pembiayaan hutang dan pembiayaan ekuiti. Dalam pembiayaan penjual hutang, peminjam menerima produk atau perkhidmatan dengan harga jualan tetapi dengan caj faedah yang dipersetujui. Bayaran faedah bertambah seiring dengan berjalannya waktu, dan peminjam boleh membayar balik pinjaman atau hutang dihapus sebagai entri Jurnal Beban Hutang Jahat Buruk Pertama, mari kita tentukan apa maksud istilah hutang lapuk. Kadang-kadang, pada akhir tempoh fiskal, apabila syarikat pergi untuk menyediakan penyata kewangannya, syarikat perlu menentukan bahagian penghutang yang dapat ditagih. Bahagian yang dipercayai syarikat tidak dapat dikutip adalah apa yang disebut "perbelanjaan hutang lapuk." The. Apabila yang terakhir berlaku, peminjam tidak akan dapat membuat perjanjian pembiayaan vendor hutang lain dengan vendor.
Sebagai alternatif, dalam pembiayaan vendor ekuiti, vendor menyediakan barang atau perkhidmatan yang diperlukan oleh peminjam sebagai pertukaran untuk jumlah stok peminjam yang dipersetujui. Oleh kerana penjual dibayar dalam saham, peminjam tidak perlu membuat pembayaran balik tunai.
Penjual menjadi pemegang saham ekuiti dan mengambil bahagian dalam menerima dividen, dan juga dalam membuat keputusan besar di syarikat peminjam. Pembiayaan vendor ekuiti adalah perkara biasa dengan syarikat permulaan yang belum membina sejarah kredit dengan pemberi pinjaman tradisional.
Bagaimana Pembiayaan Vendor Berfungsi
Setelah vendor dan pelanggan membuat perjanjian pembiayaan vendor, peminjam diminta untuk membuat deposit awal. Baki pinjaman, ditambah dengan faedah terakru, dibayar dalam jangka masa yang dipersetujui dengan pembayaran tetap. Kadar faedahnya mungkin berbeza dari 5% hingga 10%, atau lebih, bergantung pada kesepakatan antara kedua belah pihak.
Terdapat beberapa keadaan apabila peminjam boleh memilih untuk mendapatkan kredit perdagangan daripada vendor daripada meminjam dari institusi kewangan. Salah satunya adalah apabila peminjam gagal memenuhi syarat pinjaman bank. Ini memaksa peminjam untuk mencari pilihan alternatif untuk membantu menyelesaikan pembelian. Walaupun vendor tidak menjalankan perniagaan memberikan kredit, mereka sering melakukannya untuk memudahkan penjualan. Pengaturan seperti itu juga memberi kelebihan kepada penjual barang tiket tinggi berbanding pesaing mereka.
Contoh Pembiayaan Vendor
Andaikan bahawa XYZ ingin membeli inventori dari ABC dengan kos $ 1 juta. Namun, XYZ kekurangan modal untuk membiayai transaksi tersebut. Hanya boleh membayar $ 300,000 tunai dan mesti meminjam selebihnya. ABC bersedia mengadakan perjanjian pembiayaan vendor dengan XYZ dengan baki $ 700,000.
ABC mengenakan faedah 10% dan memerlukan hutang tersebut dibayar dalam 24 bulan akan datang. Penjual juga mahu inventori digunakan sebagai jaminan pinjaman untuk melindungi daripada ingkar.
Faedah Pembiayaan Vendor kepada Vendor
Perkara berikut berlaku untuk pembiayaan vendor (atau penjual) untuk pembelian perniagaan.
Aliran anuiti
Salah satu faedah yang dinikmati oleh vendor adalah kemampuan untuk menerima aliran anuiti walaupun setelah berhenti mengendalikan perniagaan. Pembeli bergantung kepada vendor untuk mendapatkan pembiayaan. Penjual akan terus menikmati pembayaran faedah dari keuntungan perniagaan walaupun mereka menjual syarikat. Sekiranya peminjam ingkar pembayaran pinjaman, vendor berhak untuk mengambil semula perniagaan atau menjual aset syarikat untuk mendapatkan kembali jumlah yang belum dibayar.
Mengekalkan kawalan
Penjual juga menikmati kekuatan untuk menentukan sama ada transaksi akan dilalui atau tidak. Oleh kerana pembeli mungkin tidak dapat mengakses pinjaman dari institusi kewangan, mereka bergantung pada niat baik vendor untuk membiayai transaksi. Tahap kawalan yang tinggi juga membolehkan vendor memperoleh harga jualan yang lebih tinggi.
Faedah Pembiayaan Vendor kepada Pembeli
Bayar hutang menggunakan keuntungan perniagaan
Apabila pembeli memperoleh pembiayaan vendor untuk membeli perniagaan, mereka tidak diminta untuk melakukan semua pembayaran sekaligus. Sebagai gantinya, mereka dapat menggunakan keuntungan yang diperoleh perniagaan untuk membuat pembayaran tetap untuk membayar pinjaman. Ini boleh menjadi kelebihan utama bagi pembeli.
Dana peribadi kurang diperlukan
Dalam pembiayaan vendor, peminjam tidak diharuskan menggunakan dana peribadi untuk membiayai pembelian aset atau perniagaan. Di luar apa sahaja bayaran pendahuluan yang diperlukan, pembeli dapat membiayai baki pembayaran pinjaman dengan pendapatan perniagaan.
Bacaan Berkaitan
Terima kasih kerana membaca penjelasan Kewangan mengenai pembiayaan vendor. Finance menawarkan Pensijilan Pemodelan & Penilaian Kewangan (FMVA) ™ FMVA® Sertai 350,600+ pelajar yang bekerja untuk syarikat seperti Amazon, JP Morgan, dan program pensijilan Ferrari bagi mereka yang ingin mengambil kerjaya mereka ke tahap seterusnya. Untuk terus belajar dan memajukan kerjaya anda, sumber Kewangan berikut akan sangat membantu:
- Bridge Loan Bridge Loan Pinjaman jambatan adalah bentuk pembiayaan jangka pendek yang digunakan untuk memenuhi kewajipan semasa sebelum mendapatkan pembiayaan tetap. Ia menyediakan aliran tunai segera apabila pembiayaan diperlukan tetapi belum tersedia. Pinjaman jambatan dilengkapi dengan kadar faedah yang agak tinggi dan mesti disokong oleh beberapa bentuk cagaran
- Kapasiti Hutang Kapasiti Hutang Kapasiti hutang merujuk kepada jumlah hutang yang boleh ditanggung dan dilunaskan oleh perniagaan mengikut syarat perjanjian hutang.
- Leverage Ratio Leverage Ratio Leverage ratio menunjukkan tahap hutang yang ditanggung oleh entiti perniagaan terhadap beberapa akaun lain dalam kunci kira-kira, penyata pendapatan, atau penyata aliran tunai. Templat Excel
- Revolving Debt Revolving Debt Hutang pusingan ("revolver", juga kadang-kadang dikenali sebagai kredit, atau LOC) tidak mempunyai pembayaran bulanan tetap. Ia berbeza dengan pembayaran tetap atau pinjaman berjangka yang mempunyai struktur baki dan pembayaran yang dijamin. Sebaliknya, pembayaran hutang pusingan berdasarkan baki kredit setiap bulan.
