Kerugian yang ditanggung oleh bank atau pemberi pinjaman apabila peminjam ingkar (tidak membayar balik) pinjaman disebut kerugian yang ditanggung. Nilai LGD sering dinyatakan sebagai peratusan.
Semasa kemerosotan ekonomi Depresi ekonomi Kemerosotan ekonomi adalah kejadian di mana ekonomi berada dalam keadaan pergolakan kewangan, selalunya hasil dari tempoh aktiviti negatif berdasarkan kadar Produk Dalam Negeri Kasar (KDNK) negara. Ia jauh lebih buruk daripada kemelesetan, dengan KDNK jatuh dengan ketara, dan biasanya berlangsung selama bertahun-tahun. , individu dan syarikat mengalami akibat ekonomi yang lembap. Ini menyebabkan kejatuhan banyak syarikat di pelbagai sektor, dan sering kali, mereka tidak dapat membayar balik pinjaman yang dipinjam dari bank.
Contoh Ilustrasi Kerugian yang Dihina Secara Lalai
John ingin membeli sebidang tanah bernilai $ 1.9 juta. Untuk membiayai pembelian, dia meminjam $ 1 juta dari bank tempatan. Dia menggunakan sebidang tanah sebagai cagaran Collateral Collateral adalah aset atau harta benda yang ditawarkan oleh individu atau entiti kepada pemberi pinjaman sebagai jaminan pinjaman. Ini digunakan sebagai cara untuk mendapatkan pinjaman, bertindak sebagai perlindungan terhadap kemungkinan kerugian bagi pemberi pinjaman sekiranya peminjam gagal membayar. untuk pinjaman. Sebelum meminjamkan wang itu kepada John, bank melihat sejarah kreditnya dan melakukan usaha wajar sebelum meluluskan pinjaman tersebut. Mereka memastikan bahawa John belum membayar pinjaman sebelumnya dan memperoleh pendapatan yang mencukupi untuk membayar balik pinjaman tersebut.
Namun, lima bulan setelah bank meminjamkan wang kepada John, dia kehilangan pekerjaannya dan tidak dapat membayar balik pinjaman kerana tidak ada aliran pendapatan. Akibatnya, dia mesti gagal membayar pinjaman. Seperti yang dinyatakan dalam perjanjian pinjaman, bank mengambil hak milik tanah John dan berusaha menjualnya untuk mendapatkan kembali jumlah pinjaman.
Selepas itu, kerana sekatan harta tanah dan kekurangan infrastruktur di kawasan itu, nilai harta tanah berada di bawah nilai pasaran. Bank tidak dapat menjual tanah untuk jumlah pinjaman, dan tanah tersebut dijual dengan harga $ 800,000 sahaja. Kerugian yang telah ditetapkan adalah jumlah kerugian yang ditanggung oleh bank akibat daripada kegagalan John untuk pinjaman tersebut. Ia dikira sebagai:
Jumlah Kerugian = 1,000,000 - 800,000 = $ 200,000
Kerugian Dibayar Lalai = (200,000 / 1,000,000) * 100 = 20%
Pinjaman Lalai
Apabila syarikat ingkar pinjaman, salah satu daripada dua perkara boleh berlaku:
- Syarikat pulih sendiri, tanpa campur tangan bank; atau
- Aset syarikat perlu dijual untuk mendapatkan wang
Terdapat dua keterlaluan yang boleh berlaku apabila syarikat gagal membayar pinjaman. Di samping itu, terdapat senario di antara yang boleh berlaku juga.
1. Pemulihan sepenuhnya
Apabila syarikat ingkar, mereka diberi masa 90 hari untuk pulih dari keadaan kewangan mereka dan membayar balik pinjaman. Kadang kala, syarikat boleh pulih tanpa campur tangan pihak bank.
2. Penjualan aset
Senario seperti itu tidak akan berlaku melainkan syarikat itu menghadapi kemuflisan dan tidak mempunyai pilihan selain menjual aset mereka untuk menyelesaikan pinjaman. Ia dilakukan setelah tempoh tertangguh 90 hari selesai. Dua jenis aset boleh dijual untuk mendapatkan kembali jumlah pinjaman. Ia merangkumi aset cagaran dan aset yang tidak dicantumkan .
- Aset cagaran merujuk kepada aset yang sebelumnya dijanjikan oleh syarikat kepada bank ketika wang tersebut pada mulanya dipinjam. Bank meminta cagaran kepada pelanggan kerana aset atau sekuriti dapat dijual sekiranya syarikat (peminjam) ingkar pinjaman mereka. Aset yang dijanjikan boleh dijual untuk mendapatkan kembali wang yang dipinjamkan oleh bank.
- Aset yang tidak dicantumkan adalah aset yang dimiliki syarikat tetapi tidak dijadikan jaminan kepada bank semasa mengambil pinjaman. Hasil penjualan aset tersebut akan diberikan kepada pemiutang mengikut berapa lama pembayaran masih belum selesai.
3. Senario antara
Dalam kebanyakan kes, bank akan mengenal pasti risiko kredit Risiko kredit Risiko kredit adalah risiko kerugian yang mungkin berlaku akibat kegagalan mana-mana pihak mematuhi terma dan syarat kontrak kewangan, terutamanya, syarikat sebelum ia gagal dilaksanakan hutang. Pada masa ini, bank akan menghubungi syarikat untuk membuat pengaturan dan memastikan bahawa jumlah pinjaman yang belum dibayar dibayar. Sekiranya tidak mungkin, bank akan mempertimbangkan alternatif lain, seperti mengecualikan syarikat dari pembayaran faedah atau menyusun semula perjanjian pinjaman yang ada sehingga syarikat membayar suku bunga yang lebih rendah.
Sebagai alternatif, bank boleh menjual pinjaman tersebut kepada entiti lain. Senario di antara ini berlaku apabila bank percaya bahawa syarikat dapat pulih dari kedudukan kewangannya sekarang. Senario tersebut biasanya dilaksanakan seiring dengan penjualan aset syarikat. Sebahagian pinjaman dilunaskan melalui penjualan aset, sementara bahagian lain dibayar dengan penyusunan semula perjanjian pinjaman Perjanjian pinjaman Perjanjian pinjaman adalah perjanjian yang menetapkan terma dan syarat polisi pinjaman antara peminjam dan pemberi pinjaman. Perjanjian tersebut memberi kelonggaran kepada pemberi pinjaman dalam memberikan pembayaran pinjaman sambil tetap melindungi kedudukan pinjaman mereka. Begitu juga, kerana ketelusan peraturan, peminjam mendapat harapan jelas.
Lebih Banyak Sumber
Finance menawarkan Pensijilan Pemodelan & Penilaian Kewangan (FMVA) ™ FMVA® Sertai 350,600+ pelajar yang bekerja untuk syarikat seperti Amazon, JP Morgan, dan program pensijilan Ferrari bagi mereka yang ingin mengambil kerjaya mereka ke tahap seterusnya. Untuk terus belajar dan memajukan kerjaya anda, sumber berikut akan sangat berguna:
- Kapasiti Hutang Kapasiti Hutang Kapasiti hutang merujuk kepada jumlah hutang yang boleh ditanggung dan dilunaskan oleh perniagaan mengikut syarat perjanjian hutang.
- Premium Risiko Default Premium Risiko Default Premium risiko lalai adalah perbezaan antara kadar faedah instrumen hutang dengan kadar bebas risiko. Premium risiko lalai wujud untuk memberi ganti rugi kepada pelabur atas kemungkinan entiti gagal bayar hutang mereka.
- Kebarangkalian Default Probability of Default Probability of Default (PD) adalah kebarangkalian peminjam ingkar pembayaran pinjaman dan digunakan untuk mengira jangkaan kerugian dari pelaburan.
- Kadar Pemulihan Kadar Pemulihan Kadar pemulihan, yang biasa digunakan dalam pengurusan risiko kredit, merujuk kepada jumlah yang dipulihkan ketika pinjaman gagal bayar. Dengan kata lain, kadar pemulihan adalah jumlah, dinyatakan dalam bentuk peratusan, yang diperoleh daripada pinjaman apabila peminjam tidak dapat menjelaskan jumlah tertunggak sepenuhnya. Kadar yang lebih tinggi selalu diinginkan.
