Premium yang diperoleh mewakili premium yang diperoleh pada bahagian kontrak insurans yang telah tamat. Premium yang berkaitan dengan bahagian aktif kontrak insurans dianggap belum diterima, kerana syarikat insurans Insurans hayat dan kesihatan (L&H) adalah syarikat yang memberikan perlindungan mengenai risiko kehilangan nyawa dan perbelanjaan perubatan yang disebabkan oleh penyakit atau kecederaan . Pelanggan - pembeli polisi insurans - membayar premium insurans untuk perlindungan tersebut. masih mengambil risiko untuk menjana premium.
Ringkasan
- Premium yang diperoleh mewakili premium yang diperoleh pada sebahagian kontrak insurans yang telah tamat tempoh.
- Terdapat dua kaedah yang digunakan syarikat insurans untuk melaporkan premium yang mereka perolehi: kaedah perakaunan dan kaedah pendedahan.
- Kaedah sebenar untuk merakam premium jauh lebih kompleks.
Memahami Perolehan Premium
Apabila syarikat insurans menulis kontrak insurans, mereka menanggung risiko kewangan Model Risiko Kewangan semasa kontrak tersebut. Contohnya, jika anda membeli insurans di atas kereta anda dan kereta anda rosak dan rosak, syarikat insurans perlu membayar sejumlah wang untuk membayar kerosakan tersebut.
Atas sebab ini, syarikat insurans menganggap premium pada kontrak insurans belum digunakan sehingga kontrak tersebut tamat. Setelah kontrak tamat, syarikat insurans tidak lagi menanggung risiko kewangan, dan premium dianggap diperoleh.
Gambarajah di atas dapat membantu memahami bagaimana premium yang diperoleh berfungsi. Walaupun syarikat insurans mungkin telah mengumpulkan premium prabayar pada tarikh mula kontrak, premium yang diperoleh hanyalah jumlah premium yang dipromosikan sehingga tarikh semasa.
Premium yang Tidak Diperolehi
Premium yang belum diterima adalah premium yang telah dikumpulkan oleh syarikat insurans, di mana bahagian asas kontrak insurans belum tamat. Sekiranya kontrak berakhir sebelum waktunya, premium akan dikembalikan kepada pemegang polisi.
Sebagai contoh, anggaplah bahawa pelanggan membeli polisi insurans kenderaan satu tahun dan prabayar untuk premium enam bulan pada harga $ 100 sebulan. Namun, setelah satu bulan, kereta tersebut mengalami kemalangan, yang memerlukan syarikat insurans membayar balik pemegang polisi. Penanggung insurans membuat $ 100 sebagai premium yang diperoleh dan mengembalikan $ 500 kepada pihak yang diinsuranskan sebagai premium yang belum diperoleh.
Kaedah untuk Mengira Premium yang Diperolehi
Terdapat dua kaedah utama untuk mengira premium yang diperoleh:
1. Kaedah perakaunan
Kaedah perakaunan mengambil masa beberapa hari sejak permulaan kontrak insurans dan menggandakan angka dengan premium yang diperoleh setiap hari. Ini adalah kaedah yang paling biasa untuk mengira premium yang diperoleh dan dengan tepat menggambarkan jumlah syarikat insurans yang dibuat berdasarkan kontrak tertentu.
2. Kaedah pendedahan
Kaedah pendedahan jauh lebih kompleks dan berdasarkan data daripada kaedah perakaunan. Ia menggunakan data sejarah untuk menganggarkan nilai kontrak insurans. Ia melihat risiko pembayaran dan anggaran pengagihan premium.
Contoh Menggunakan Kaedah Perakaunan
Anggaplah syarikat insurans menulis kontrak insurans automatik satu tahun dengan premium $ 100 sebulan. Pemegang polisi membayar premium bernilai enam bulan. Selepas tiga bulan, apakah premium yang diperoleh di bawah kaedah perakaunan dan kaedah pendedahan?
Dengan menggunakan kaedah perakaunan, anda akan menggandakan premium bulanan dengan bilangan bulan yang telah tamat. Oleh itu, premium yang diperoleh adalah $ 300 (3 bulan x $ 100 / bulan). Baki premium prabayar selebihnya akan dikembalikan kepada pemegang polisi dan akan dianggap sebagai premium belum dibayar ($ 300).
Contoh Menggunakan Kaedah Pendedahan
Dengan menggunakan kaedah pendedahan, pelanggan perlu melihat tahap risiko sejarah. Sekiranya syarikat memutuskan bahawa kemungkinan pembayaran kontrak yang diberikan adalah 5% dengan pembayaran $ 1,000, tahap risiko perlu diambil kira dalam pengiraan premium yang diperoleh dengan melihat bahagian yang belum diperoleh.
$ 1,000 x 5% = $ 50 dan $ 100 x 95% = $ 95; $ 45 (perbezaan antara jangkaan nilai premium yang diperoleh dan jangkaan nilai pembayaran) adalah nilai keuntungan bulanan penanggung insurans dari polisi insurans.
Pertimbangan Lain
Walaupun contoh di atas untuk mengira premium yang diperoleh dapat membantu pengguna memahaminya, ini adalah penyederhanaan model yang digunakan oleh syarikat insurans. Syarikat insurans terus menjadi lebih tepat dan berasaskan data dalam cara mereka menyusun polisi.
Selain itu, kontrak insurans mengandungi ketentuan yang boleh membatalkannya dan mempengaruhi premium yang diperoleh. Sebagai contoh, jika pelanggan mengambil polisi insurans nyawa dan tidak menyatakan keadaan perubatan yang serius, kontrak tersebut akan terbatal. Oleh itu, syarikat insurans akan menyimpan premium yang belum diterima sebagai premium yang diperoleh.
Sumber tambahan
Kewangan adalah penyedia rasmi perakuan Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ akreditasi adalah standard global untuk penganalisis kredit yang merangkumi kewangan, perakaunan, analisis kredit, analisis aliran tunai , pemodelan perjanjian, pembayaran pinjaman, dan banyak lagi. program pensijilan, yang direka untuk membantu sesiapa sahaja menjadi penganalisis kewangan bertaraf dunia. Untuk terus memajukan kerjaya anda, sumber tambahan di bawah akan berguna:
- Broker Insurans Komersial Broker Insurans Komersial Broker insurans komersil adalah individu yang bertugas bertindak sebagai perantara antara penyedia insurans dan pelanggan. Kewujudan broker insurans komersil banyak mencegah pelanggan daripada tersesat di laut penyedia insurans yang boleh dipercayai dan tidak bertanggungjawab.
- HMO vs PPO HMO vs PPO: Mana yang Lebih Baik? Untuk mendapatkan penjagaan kesihatan terbaik sering memerlukan pemilihan antara HMO vs PPO. Anda harus dapat membuat keputusan yang tepat mengenai rancangan mana yang paling baik.
- Penanggung Harta dan Insurans Insurans Harta dan Insurans Insurans Insurans harta dan korban (P&C) adalah syarikat yang memberikan perlindungan terhadap aset (contohnya, rumah, kereta, dll.) Dan juga insurans liabiliti atas kemalangan, kecederaan, dan kerosakan pada orang lain atau barang mereka.
- Insurans hayat berubah-ubah Insurans hayat berubah-ubah Insurans hayat berubah-ubah adalah satu bentuk insurans hayat yang menggabungkan ciri-ciri insurans hayat dan pelaburan. Ciri-ciri: pinjaman polisi
